老師，下午好，一社會團體24年1月才做稅務登記，23年的時候有進行法人換屆所以做了審計。當時8月份收到一筆5萬元，做了無票收入。沒做稅務登記所以沒有申報。現在問題是24年1月做了稅務登記后就開了這發票5萬元。那24年我這邊要怎么處理呢？
按照稅務局核定的時間按期申報納稅。
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老師，你好，我請教一下，我們這里是民辦幼兒園，2018年9月1就開始營業了，但那時還是無證經營。到2020年8月才拿到民辦非企業證書，9月份做了稅務登記。然后這期間，全部的賬我都是做了類似流水賬這樣，所有的收支也幾乎沒有發票。 聽說做了稅務登記，就要做外賬，請問我現在應該怎么做？
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你好 我是新手兼門外漢 12月的時候收到一筆貨款 當時做的是預收賬款 沒有開票 然后1月份才開票確認收入 去年公司利潤是負數 沒有繳納所得稅 匯算清繳還沒做 那我要怎么做賬 怎么改報表可以把筆收入放到去年 不然今年的話所得稅就要多繳了 然后當時過了申報期老板才說發年終獎 所以也沒計提 要怎么處理呢
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老師?你好，小規模納稅人，建筑勞務公司，交保證金收不回來把對方告了，2022年發生了仲裁費23000元，一直到今年2023年匯算清繳前都沒有發票，所以今年5月匯算清繳時做了納稅調增，后來今年的7月份又退了一半的仲裁費回來，我把收到的退款做了入賬借：銀行存款 貸：管理費用-訴訟費 借方負數，賬務處理對嗎？然后9月份才收到法院開來的7千元的發票，這發票我要怎么入賬？24年匯算清繳時是不是也要做納稅調減這7千的發票額？
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老師，我們家在23年12月份預提了一筆借款利息90萬，對方的發票要在24年才能開來，現在我們做23年所得稅匯算清繳，對方發票只開來了60萬，且后面的發票因為各種原因在五月份之前都開不了了。當初入賬我做的是財務費用借方，暫估應付款貸方，現在收到的60萬利息發票，我沖預提時要怎么入賬，怎么做會計分錄，另外剩下的無票的30萬，我會在所得稅匯算清繳時做調增繳納對應的所得稅，這30萬對應的當時預提的分錄要怎么處理，可以做財務費用借方負數，貸方以前年度損益調整嗎，或者還有其他什么合適的辦法呢，請老師解答下，謝謝
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老師，下午好，請問我這邊一家社團，23年8月和12月收到A打款5萬元和15萬，沒有開發票，但是當時直接都做收入；社團是24年1月才做稅務登記，1月份才開發票，這個1月份要怎么處理？
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粵公網安備 44030002003870號
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沒有申報的，現在做補充申報。
我賬務現在要怎么處理？23年8月已經做了收入，1月開票那要怎么做賬
先把已經開票的那個收入紅沖再按發票做賬就行了。
老師我能不能24年做一筆調整借：非限定性凈資產 5萬 貸：預收賬款 5萬 然后按照開票再預收結轉收入
我建議您是先做紅沖，然后再做正確的。這樣比較清楚。
就是24年我做一筆紅沖借：銀行存款 5萬紅字 貸：提供服務收入 5萬紅字 然后再做：借：銀行收入 5萬 貸：預收 5萬
你好，先紅沖收入再做一筆正數收入。 兩筆收入，一個正數，一個負數。
意思不用做預收這筆分錄嗎？直接是一筆紅沖借：銀行存款 5萬紅字 貸：提供服務收入 5萬紅字 然后再做一筆正確的 借：銀行存款 5萬 貸：提供服務收入 5萬 這樣嗎
因為咱前面說了已經確認收入了。咱要符合收入確認條件，不需要通過預收賬款。
不符合收入確認條件，提前收款才是計入預收賬款。你看咱是哪情況？
符合收入確認條件不開票做無票收入也是要確認收入的。
這筆5萬應該是要先做預收，1月份開票再確認收入的
那就紅沖完先做預收，然后再開票確認收入。
好的，謝謝老師
客氣問題解決，請好評，謝謝。