您好，會計學堂幼兒園實務關于伙食費的帳收支分別是：借：銀行存款伙食費專戶 貸：提供服務性收入-限定性收入-伙食費；支出的時候是借：業(yè)務活動成本-限定性活動成本-伙食費 貸：銀行存款伙食費專戶； 我現(xiàn)在的問題是，我們沒有伙食費專戶，如何在兩個科目中建立關聯(lián)呢？收支都是現(xiàn)金，但是通過現(xiàn)金不能查看到伙食費實時結(jié)余？

@郭老師 郭老師 我們幼兒園20年代幼兒付的保險費用記入了借 管理費用，您看下面兩張憑證，我賬是平了的，但是現(xiàn)在審計讓把這賬調(diào)出來，那么調(diào)的時候貸方是非限定性資產(chǎn)，那么借方我應該用什么科目才行呢

19:55問答詳情產(chǎn)，貸會費收入。我現(xiàn)在的賬務處理是。借非限定資產(chǎn)，貸銷項稅額，把他弄平了。娜娜呢52023-07-1119:17發(fā)布21次瀏覽老師解答齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師那就是非限定性凈資產(chǎn)差額是這一個這原因?qū)е碌模憧梢院雎赃@個差異的2023-07-1119:18但是在之前分錄中結(jié)轉(zhuǎn)的時候已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)收入了，我現(xiàn)在調(diào)整有結(jié)轉(zhuǎn)了一次收入，這重復了一次，憑證是對的嗎?娜娜呢52023-07-1119:28發(fā)布31次瀏覽老師解答齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師以調(diào)整了非限定性凈資產(chǎn)，你是減少了收入借提供服務收入貸銷項如果是當年的不就是做這個收入減少2023-07-1119:29問但是當時2021年小規(guī)模是免稅的呀，當時結(jié)轉(zhuǎn)的時候是銷項跟金額一起結(jié)轉(zhuǎn)的呀?娜娜呢52023-07-1119:32發(fā)布18次瀏覽老師解答齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師那你不是轉(zhuǎn)了，一般納稅人需要正常交，之前加稅合計多做了收入，現(xiàn)在分開了少做收入不就可以了?當時2021年是小規(guī)模，免稅政策。為什么現(xiàn)在一般了我再去交之前的稅？你這不是錯誤的嗎？

你好老師我想問下民辦非營利性幼兒園，限定性支出的伙食費，在哪個科目？為什么我錄入憑證時不顯示限定性