因?yàn)槲捶峙淅麧櫴莾衾麧櫟睦塾嫈?shù)字

那資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤減了年初數(shù)應(yīng)該和利潤表相等了吧？

對正常來說這種情況是一致的

我的不一致可能是哪里出錯嗎？

這個中間你看看是不是調(diào)整過未分配利潤的金額

老師，是2季度出了這張憑證導(dǎo)致的相差這么多，這樣做對嗎

對，因?yàn)槟氵@么做的，所以會有差額的。

應(yīng)該計提所得稅費(fèi)用，我用科目“以前年度虧損調(diào)整”，這樣對嗎？

以前年度損益調(diào)整

對，用以前年度損益調(diào)整科目代替所得稅費(fèi)用科目

那現(xiàn)在導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的金額不一致可以嗎？

不一致也沒問題，沒什么影響

在報匯算清繳時需要特別填寫這個情況嗎？

不需要，匯算清繳的時候也不會體現(xiàn)了

好的，謝謝老師了