老師我23年資產負債表與利潤表勾稽關系對不上，在23年做了一筆21年匯算清繳調增的暫估，沒有發票，之前是只調表沒調賬，今年調了賬。在22年匯算清繳時交過企業所得稅7.05.我這個勾稽關系是正常的么
您好，23年做了一筆21年匯算清繳調增的暫估？用以前年度損益調整科目？
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去年預提的成本比實際發生的多了，匯算清繳已經調增補交所得稅，匯算清繳后賬務怎么處理，成本多提的數和，應付賬款-暫估，怎么調整，賬面能調對？用了以前年度損益賬戶，但調完了發現資產負債表和利潤表勾稽不一致，這樣申報稅務系統會有問題嗎，勾稽不一致的報表需要調整嗎，還是正常申報就可以，還是需要手動調整報表期初未分配利潤數？謝謝
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請問由于匯算清繳需要把2022年的開辦費一次性稅前扣除，調整后未分配利潤為負數，但是財務軟件上2023年的的利潤表沒有改動，資產負債表系統改過來了，需要改利潤表的起初數嘛，不然兩個表勾稽關系對不上，剛好是調整的差額
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上年度預繳過企業所得稅，后又因企業虧損，今年做匯算清繳時把稅退回來了。現在我在報今年1季度的財務報表，但資產負債表和利潤表勾稽關系一直對不上，想問下，這個退稅跟這個表有影響嗎？
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匯算清繳前用了以前年度損益調整做在23 年4月，未分配利潤增加356007.86元， 在匯算清繳申報時提示利潤總額和年度財務報表的利潤總額不一致，去修改年度財務報表的利潤表，同步修改資產負債表，但是資產負債表不知道怎么調（因為錯賬里的有些是去年確實是支付了的，資產負債表如果只調減了負債和調增期末分配利潤會導致報表不平，但是資產類的貨幣是 不能調整的） 現在咨詢怎么調2022年度財務表中的資產負債表？具體調哪個項目？單獨調22年期末未分配利潤會導致報表不平，如果也調上面對應的負債，會導致利潤表和資產負債表勾稽關系不對，利潤表因為也是調了的，調之前是勾稽關系對的，說明調之后也對。
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早上好老師，我們22年的原料票200萬在今年3月才開回來，(因之前一沒開票回，我直接做暫估入成本)那今年做23年企所稅匯算清繳時可抵22年的成本嗎？(調表不調賬是指調企業所得稅匯算清繳嗎？)
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辛苦圖片這個老師說下謝謝
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麻煩圖片這個老師說下謝謝
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小規模納稅人（除其他個人外）銷售自己使用過的固定資產，享受3%征收率減按2%征收增值稅，是開票的時候開稅率為2%，還是報稅的時候按2%
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這個，小規模公司，沒有年度損益調整科目
那就用未分配利潤
那我這兩個表為啥勾稽關系不對？
你說的哪個勾稽不對
資產負債表和利潤表勾稽不對
是這個最后的結轉這有問題么？
那是因為有本期調整期初未分配利潤導致差異
差的數是對的么
是的，差額就是調整未分配利潤的金額？
計算式是什么？老師麻煩寫一下
你需要什么計算公式？
這個數是怎么勾稽的計算式
期初未分配利潤+凈利潤＝期末未分配利潤
這么算這個數更是天差地別啊
那就是其他原因了