去年預提的成本比實際發生的多了，匯算清繳已經調增補交所得稅，匯算清繳后賬務怎么處理，成本多提的數和，應付賬款-暫估，怎么調整，賬面能調對？用了以前年度損益賬戶，但調完了發現資產負債表和利潤表勾稽不一致，這樣申報稅務系統會有問題嗎，勾稽不一致的報表需要調整嗎，還是正常申報就可以，還是需要手動調整報表期初未分配利潤數？謝謝
您好。您嚴格來說是紅字沖多暫估成本，不是調整應納稅所得額。 調整上年度損益表科目用以前年度損益調整，會影響資產負債表勾稽
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二、資料：20x4年1月1日，承租人甲公司簽訂了一項10年期不動產租賃合同，已經于當日獲得使用該不動產的控制權。租金基于每兩年消費者價格指數水平確定，第1年年初的消費者價格指數為125，據此確定的租金為50000元／年；甲公司在租賃期開始日已經支付了第1年租金50000元，并支付了傭金等初始直接費用20000元。租賃期第3年年初的消費者價格指數為135，據此確定的調整后的租金為54000元／年。假設甲公司再租賃期開始日的折現率為5%，在第三年年初的折現率為6%。假定甲公司將該不動產用于行政管理部門，該不動產剩余使用壽命為20年，租賃期滿后沒有殘值，采用直線法計提折舊。已知：(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求：(2）編制20x6年1月1日的相關會計分錄．
粵公網安備 44030002003870號
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您好，這個是不影響的
紅色沖多，計入當期損益嗎？
現在這種情況我應該怎么調賬
勾稽不一致的報表不影響申報是嗎，不用手動再去調整？
您好，調整上年的用以前年度損益調整，
您好，您暫估分錄是？
情況已經是這樣，我現在該怎么做？？
您好，紅字沖回多暫估分錄
做了紅字沖紅分錄，那本年的成本減少，利潤增加，還得再多交一遍所得稅，但是匯算清繳已經調曾補交了這部分稅！
您好，那您調整以前年度損益，不是調整當年的，用以前年度損益調整科目沖回多計提