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23年暫估了30萬,發票來了20萬,還有十萬不會來了匯繳清算怎么填寫?

2024-03-20 22:32
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-03-20 22:35

你好, 對于23年暫估的30萬,發票實際只來了20萬,還有10萬不會來的情況,在匯繳清算時的填寫方式如下: 首先,需要確認暫估的成本和發票之間的差額。在這種情況下,暫估的成本是30萬,而實際收到的發票金額是20萬,有10萬的差額。 接下來,根據差額的不同情況,采取不同的處理方式: 1.如果暫估的成本和發票一致,那么不需要調整賬務處理,直接將發票附到原來的憑證后面,匯算清繳時正常扣除。但在這個例子中,由于存在差額,因此不適用此情況。 2.如果暫估的成本和發票不一致,差額需要通過“以前年度損益調整”科目進行調整,同時調整相應的報表。在這個例子中,由于暫估了30萬而發票只有20萬,因此需要將差額的10萬通過“以前年度損益調整”科目進行調整。調整后的賬面金額應按照實際收到的發票金額20萬進行填報,并在匯繳清算時按照調整后的金額進行扣除。 需要注意的是,對于未收到的10萬發票,由于它不會再來,因此在匯繳清算時不需要再考慮這部分金額。只需按照實際收到的發票金額進行處理即可。

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快賬用戶5593 追問 2024-03-20 22:37

這個10萬元通過以前年度損益調整干嘛?寫什么分錄?匯繳清算的時候十萬寫到哪里

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齊紅老師 解答 2024-03-20 22:39

因為你是去年暫估的,已經計入去年成本了

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快賬用戶5593 追問 2024-03-20 22:43

匯繳清算的時候怎么填寫?金額多少填寫在哪

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齊紅老師 解答 2024-03-20 22:46

匯算清繳就在固定資產表格填寫的呢

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快賬用戶5593 追問 2024-03-20 22:51

固定資產表格

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齊紅老師 解答 2024-03-21 08:12

我晚點招表格給你截圖看下

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您好,這個的話,就需要調增了這個的最后
2024-03-20
你好, 對于23年暫估的30萬,發票實際只來了20萬,還有10萬不會來的情況,在匯繳清算時的填寫方式如下: 首先,需要確認暫估的成本和發票之間的差額。在這種情況下,暫估的成本是30萬,而實際收到的發票金額是20萬,有10萬的差額。 接下來,根據差額的不同情況,采取不同的處理方式: 1.如果暫估的成本和發票一致,那么不需要調整賬務處理,直接將發票附到原來的憑證后面,匯算清繳時正常扣除。但在這個例子中,由于存在差額,因此不適用此情況。 2.如果暫估的成本和發票不一致,差額需要通過“以前年度損益調整”科目進行調整,同時調整相應的報表。在這個例子中,由于暫估了30萬而發票只有20萬,因此需要將差額的10萬通過“以前年度損益調整”科目進行調整。調整后的賬面金額應按照實際收到的發票金額20萬進行填報,并在匯繳清算時按照調整后的金額進行扣除。 需要注意的是,對于未收到的10萬發票,由于它不會再來,因此在匯繳清算時不需要再考慮這部分金額。只需按照實際收到的發票金額進行處理即可。
2024-03-20
你好!這個賬上金額30,稅收金額20
2024-05-16
你好!按規定匯算清繳前未取得合規發票一般是是要做調增利潤的,稅收金額按實際發票金額填寫
2024-05-16
同學你好。 也就是說。10萬發票到了你要調增20萬,對吧, 你家是小企業會計準則嗎 如果是 借 應付暫估 20 貸 利潤分配未分配利潤 20
2025-04-16
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