就是稅管員要求改的呢 就是我們前任會計在去年第三季度做了一筆資產處置(出售固定資產清理)，開了票，沒有進入收入；在去年第四季度暫估90w的票，稅務局那邊要求我們把這兩部分的資產收入調增，暫估成本調減

你好，出售固定資產，是固定資產清理，本來就不是收入啊

但是開了票，稅務局那邊要求調

請仔細看我回復的內容?

那我這邊應該如何和稅務局解釋才能不需要調整這筆處置的資產呢

你好，你之前處置這個固定資產，有做增值稅的申報嗎？?

應該是有 這個應該怎么才能查到有沒有申報呀 因為之前的會計和老板有沖突，把賬套都刪了

你好，查詢之前的增值稅申報表，就知道有沒有申報了?

這個是在稅務局大廳查還是看完稅證明呀

你好，是在電子稅務局，查詢已經申報的增值稅申報表?

這個期間是選擇開票的期間嗎，如果有申報增值稅是不是就不用調整收入呀 還有那個暫估的90w進項發票，是不是現在只能在23年季報中調減呀

你好 1，期間是選擇你處置固定資產所屬月份，如果有申報增值稅，就不需要調整的 2，暫估的90w進項發票，這個又是什么業務呢？?

好的，暫估的90W是我們買設備的，還沒收到票

你好，暫估的90W設備，計提的折舊，做23年匯算清繳的時候需要做納稅調增處理 (如果之后是不同問題，請重新發起提問，謝謝配合）

好的 目前稅管員就是要求我們把這個暫估在23年的季報中處理掉 是不是如果是計提過的暫估就可以推到匯算清繳里面呀，我們之前也說如果沒有收到票就在匯算清繳里面調減掉，但是稅管員不允許這樣

你好，暫估的只能是匯算清繳的時候調整，沒有季度申報就 處理的做法

好的 了解了 請問這個季報還能自己在電子稅務局修改嗎 專管員說我們自己修改會降低我們的信譽分，每次－3