我三季度是填了3個月的折舊金額，那四季度自動帶出數據了，我匯算清繳填本年累計6個月折舊嗎？

是的 四季度的時候調整6個月的折舊額

系統自動帶出了三個月，我沒填6個月，我現在填匯算清繳填了6個月，A表那個2023年的利潤表就不對了，怎么處理

同學您好 您可以檢查下匯算清繳的資產折舊調整明細表是否填寫正確哈 我給您截個圖 您這邊參考下填寫就行?

哪個6是不是代表折舊2個月，我填的是第五行，沒填第二行，我折舊的是車，

同學您好 這是大型機械設備的填報 是11月份采購的 那么從12月開始折舊 折舊6萬是12月的折舊額 您的是車 應該是填寫在第四行的哈 不是電子設備 也是按照這個邏輯 等第二年的時候 匯算清繳按照以下填報

好的，謝謝老師，你講得非常詳細

您客氣了 能幫到你就好 方便的話還請好評哦 謝謝

還咨詢一下，去年公司就是享受了這個政策沒交企業所得稅，可是我三季度和四季度都計提了所得稅！今年我紅沖了，但是利潤表上所得稅費是負數可以嗎？還是今年用以前年度損益調整科目，更改去年報表！

同學您好 借：所得稅費用（紅字） 借：應交稅費-應交企業所得稅 這樣就可以 如果是正常的按照賬務處理計提所得稅的? 不需要調整以前年度損益調整科目?

我是老師那樣做賬的，今年紅沖了，今年利潤表所得稅費那里是負數了！沒事嗎？

一般情況下 小企業會計準則會這樣處理的更多 嚴謹來講 還是需要 在經匯算清繳后，確實多提需沖回時， 借：應交稅金～應交企業所得稅 貸：以前年度損益調整 替代

那更正2023報表嗎？