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老師,出納2月發(fā)放一月的工資忘了把個(gè)稅扣下來(lái)了,工資公賬多發(fā)了,個(gè)稅的金額,3月份,員工又把個(gè)稅錢辦回到公賬了,請(qǐng)問(wèn)我二月的發(fā)放工資的憑證的分錄怎么作呢?3月又怎么做分錄呢?

2024-03-12 06:57
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-03-12 06:59

借應(yīng)付職工薪酬工資,貸銀行存款 這個(gè)用銀行回單來(lái)做 收到個(gè)稅借銀行存款,貸應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅 支付個(gè)稅借應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅,貸銀行熏烤

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快賬用戶3451 追問(wèn) 2024-03-12 07:06

老師,你的意思,是2月份,我就不把個(gè)稅扣出來(lái),代扣代繳,直接,在三月收到個(gè)稅,再做分錄,

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快賬用戶3451 追問(wèn) 2024-03-12 07:08

那就是,3月份收到個(gè)稅,公賬扣個(gè)稅,立馬做一借一貸,充了,個(gè)稅這比,對(duì)吧

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快賬用戶3451 追問(wèn) 2024-03-12 07:11

老師,我二月只能按銀行回款扣款金額來(lái)做對(duì)吧,不然銀行的金額余額對(duì)不上

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齊紅老師 解答 2024-03-12 07:12

你好是的 對(duì)的,是這么做的。

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快賬用戶3451 追問(wèn) 2024-03-12 07:21

謝謝老師

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齊紅老師 解答 2024-03-12 07:40

不用客氣,工作愉快。

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借應(yīng)付職工薪酬工資,貸銀行存款 這個(gè)用銀行回單來(lái)做 收到個(gè)稅借銀行存款,貸應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅 支付個(gè)稅借應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅,貸銀行熏烤
2024-03-12
你好 你已經(jīng)繳納了1-3月的個(gè)稅給稅局了。 你就走 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸銀行存款 ; 到時(shí)發(fā)放工資 :借 應(yīng)付職工薪酬-工資 貸銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅
2020-04-26
你好,那么你做相反的分錄就可以的 借:應(yīng)付職工薪酬 貸:管理費(fèi)用等
2020-12-17
同學(xué)你好,這種情況可以計(jì)算出員工實(shí)際應(yīng)該拿的金額,然后在5月份發(fā)放4月份工資時(shí)進(jìn)行調(diào)整。如果涉及到離職員工,估計(jì)就不好追回了。
2021-04-19
借應(yīng)付職工薪酬 工資,貸銀行, 扣個(gè)稅錢嗎,借銀行 貸應(yīng)交個(gè)人所得稅,
2020-08-17
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