進項銷項的差額不結轉到這個科目嗎？

那要把銷項進項余額清零要結轉到哪個科目？

1、結轉進項稅額： 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費—應交增值稅（進項） 2、結轉銷項稅額： 借：應交稅費—應交增值稅（銷項） 貸：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）

那轉出未交增值稅不是有余額嗎？轉出未交轉到哪里去呢？

結轉未交增值稅 借：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅　　 貸：應交稅費—未交增值稅 實際交納時 借：應交稅費—未交增值稅 貸：銀行存款

但是我現在轉出未交增值稅，這里有余額。，是年底統一結轉的，之前也計提都交了稅了，現在轉出未交增值稅有負3萬多，要調到哪里去？

同學，你好 掛在賬上，年末一次結轉

我現在就在12月份一次結轉啊，但是按你這個方法。轉出未交增值稅余額還有負3萬多。我要把它再結轉到哪個科目了。

轉到應交稅費—未交增值稅

我知道呢，之前都已經計提繳納了，但轉出來好像還有多的轉出未交增值稅，多的這一部分轉到哪里去了？，

同學，你好 應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅　需要轉到應交稅費—未交增值稅里面的，如果貸方，就是掛著，是留抵

但實際增值稅申報表上留抵只有2萬，但我的轉出未交增值稅負了3萬

我的差額要寄到哪里去呢？

同學，你好 但實際增值稅申報表上留抵只有2萬，但我的轉出未交增值稅負了3萬 那你就你有分錄做錯或者申報表填錯，你要找到原因

可以把差額記到以前年度調整損益這個科目嗎？我們這邊的主管都是這么教我的，我想咨詢一下，科目不影響利潤分配呀，可以嗎

同學，你好 如果差額記到以前年度調整損益這個科目，這個影響損益的

那以前年度調整損益這個科目有什么用呢

我們知道跨年了，分錄不能做到上年去了，分錄只能做到補稅的期間，但是這部分涉及損益的分錄又不能影響當期利潤表，所有對于這種情況，我們就會用到一個科目：以前年度損益調整。 說簡單點，就是凡是是損益類科目，都用這個科目代替就行了，最后達到的效果就是，分錄做到當期了，但是影響是在上期，不會影響當期利潤表的收入成本數據。

因為這個賬的話好多會計做的啊，現在也理不清了，，如果公司不注銷的話，這個就掛在賬面上沒有影響吧，沒有地方調，要不把應交稅費里面有這些差額用現金付掉或法人付掉是這樣嗎？可以嗎？實際是沒有欠稅務局的錢了，稅費都繳清了