Q
你好老師，12月份的時候收到20萬發票，做賬并且抵扣了。1月份發現這張20萬的發票對方作廢又重新開具了，請問怎么做賬呢？
2024-02-29 14:31
2024-02-29 14:32
借：進項 貸：進項轉出
相關問題討論
借：進項
貸：進項轉出
2024-02-29
是的，對的，是這么做的。
2024-02-29
同學你好，你的抵扣只是賬面抵扣，不是稅務抵扣是嗎？
2024-01-29
原來抵扣的轉出來，然后這筆后面收到發票還可以重新勾選抵扣還是和原來一樣的分錄。
2024-01-12
借應付賬款
貸庫存商品
應交稅費應交增值稅進項轉出，你開了紅字信息表做這個。
2022-05-13
相關問題
-
Q
請問下老師，我9月份剛入了份固定資產，但是10月份的時候這份發票被作廢了，對方又重新開了份進來，請問這筆賬我該怎么做？
-
Q
老師，請問，我六月份做帳的時候，實際進項，抵扣了一張十萬的發票，但是我入賬的時候錯把20萬的發票入了帳，我這個月可以，20萬的紅沖出來，十萬的重新入賬，這樣可以嗎？
-
Q
我在1月份收到一張增值稅專票，并且已經抵扣，現在對方發現數量和單價錯了，要作廢，我已開了紅字信息表，對方開了負數發票，又重新開了一份相同金額的增值稅專票，我要怎么進行賬務處理，新收到的發票怎么做賬，
-
Q
老師您好，7月份對方公司給我家開的增值稅專用發票，8月1號我正常抵扣申報做賬了，現在發現對方公司這張專票作廢了，我怎么才能查到對方什么時候作廢的發票了？
-
Q
老師，請問1月份收到個人代開的費用發票，已做賬并付款，3月份又作廢重開了相同發票，怎么賬務處理
相關資訊
熱門問答 更多>
-
從報關單到電子稅務局退稅的流程？報關單可以在電子稅務局退稅的前提是必須已收匯嗎？
-
雙抬頭報關單要在稅務數字賬戶進行報關單的采集，這里的雙抬頭報關單是什么意思，我們是外貿企業
-
老師，匯算清繳時候，固定資產累計折舊數在哪里取的
-
怎樣的報關單才可以作為退稅用，電子口岸怎么查看？報關單經過什么流程符合什么條件下才能拿來在網上導入申報退稅
-
老師，公司注冊快一年，河南省的，一直沒有做好稅務登記，會有什么后果？
-
高新企業領用材料作為研發費用，形成產品的會計分錄，所得稅匯算清繳要調整嗎？
-
老師你好，我想問一下這個題目里面的其他應收款是哪里來的，沒看懂
-
老師，請問小規模裝修行業的營業成本占營業收入的比列多少為好，或者說是毛利率是多少？
-
認證抵扣進項，做賬的時候，憑證后面附什么資料，還有裝訂認證抵扣時附什么資料
-
小企業會計準則下，收到退的所得稅，怎么做分錄啊
粵公網安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
老師您看這樣對嗎?先沖銷之前的憑證：借xx費用-20萬，進項-1980，貸應付-19.802萬。正確的：借xx費用20萬，進項1980，貸應付19.802。結轉進項：借進項1980，貸進項稅轉出1980
是的 直接做 借進項1980，貸進項稅轉出1980 不影響其他科目的
老師，為什么要這樣做呢？進項這個1980怎么來的？不是已經跟之前的錯誤發票相互沖銷了嗎
只是開票錯誤，不影響其他科目，只是增值稅原來的紅沖，新的發票要勾選
老師，只是這樣做一筆進項稅額轉出的分錄就可以嗎？不需要再按正確的發票再做一筆新的分錄相互沖銷嗎
是的，就是那個意思的哈，
那最后進項稅轉出怎么結轉呢
不用考慮這筆業務的。進項和轉出的結果為0