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去年第四季度預(yù)提的費(fèi)用,今年收到發(fā)票,實(shí)際發(fā)票金額比預(yù)提的多了,現(xiàn)在會(huì)計(jì)分錄該怎么做?需要補(bǔ)計(jì)提嗎還是?

2024-02-23 09:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-02-23 09:56

你好建議多余的部分直接做到今年就可以的

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快賬用戶9150 追問 2024-02-23 10:04

你的意思是沖減去年預(yù)提的,多的計(jì)入當(dāng)期損益?

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齊紅老師 解答 2024-02-23 10:04

是的,就是這個(gè)意思的

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快賬用戶9150 追問 2024-02-23 10:11

我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,之前問的老師說是這樣寫,借其他應(yīng)付款,貸利潤分配未分配利潤,借利潤分配未分配利潤貸庫存現(xiàn)金或者是銀行

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齊紅老師 解答 2024-02-23 10:11

是的,小準(zhǔn)則不可以用以前年度的

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快賬用戶9150 追問 2024-02-23 10:12

這樣寫對嗎?跟您跟我說的不一樣呢

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齊紅老師 解答 2024-02-23 10:12

對的,直接用以前年度科目

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你好建議多余的部分直接做到今年就可以的
2024-02-23
你好,去年12月份的分錄怎么做的?借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款嗎?
2022-05-25
你好,如果是虛增的業(yè)務(wù),需要紅沖借應(yīng)付賬款貸利潤分配未分配利潤。
2022-06-17
那就補(bǔ)充氣體借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款。
2024-02-23
借其他應(yīng)付款,貸利潤分配未分配利潤,借利潤分配未分配利潤貸庫存現(xiàn)金或者是銀行
2024-02-20
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