那30萬(wàn)一次性記還是分期，剩下的一直掛著的，在預(yù)付里面做的

分期攤銷是按70萬(wàn)的哈， 預(yù)付房租 借：其他應(yīng)收款-房東70 貸：銀行存款 按月攤銷 借：管理費(fèi)用-房租???? 貸：預(yù)付賬款-房租 收到發(fā)票 借：預(yù)付賬款-房租 ???? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸：其他應(yīng)收款-房東

12月就全部 轉(zhuǎn)給法人了的，法人也全部付給房東了，但是那邊只開30的票，剩下的不開，和老板達(dá)成的協(xié)議，所以是問這30萬(wàn)的發(fā)票，和剩下沒開票的怎么做

預(yù)付房租 借：其他應(yīng)收款-房東70 貸：銀行存款70 按月攤銷 借：管理費(fèi)用-房租???? 貸：預(yù)付賬款-房租? 70萬(wàn)的不含稅價(jià)/分?jǐn)傇路?收到發(fā)票 借：預(yù)付賬款-房租?30萬(wàn)的不含稅價(jià) ???? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸：其他應(yīng)收款-房東30

70萬(wàn)里面大部分是不開票的，不開票的不是不能稅前抵扣哇

是的，就是那個(gè)意思的

攤銷按70萬(wàn)攤銷了，明年納稅調(diào)整的時(shí)候在調(diào)增40萬(wàn)就行是嗎

是40萬(wàn)不含稅的還是含稅的

那個(gè)是含稅的哈，都沒有發(fā)票

昨天哪個(gè)問題，那預(yù)付房租好像做不平呀

確定沒有發(fā)票了 借：預(yù)付賬款-房租?30萬(wàn)的不含稅價(jià)%2B40 ???? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸：其他應(yīng)收款-房東70

昨天沒有表達(dá)清楚數(shù)字我是舉例的，實(shí)際付款給法人付是827680，維修費(fèi)抵扣了12320，實(shí)際房租是84萬(wàn)。其他應(yīng)收款-房東上面收到發(fā)票不就沖了30了嗎，按照昨天上面發(fā)的那個(gè)分錄，預(yù)付先做的貸方就是負(fù)數(shù)，12個(gè)月分?jǐn)傁聛?lái)-743362.8，但是收到發(fā)票30萬(wàn)借方只有285714.29，預(yù)付賬余額負(fù)數(shù)457648.51

你現(xiàn)在確定40萬(wàn)沒有發(fā)票了，就直接增加40萬(wàn)的預(yù)付款就平了

就是84萬(wàn)除了30萬(wàn)剩下都是沒有票的，還是沒有明白怎么平，余額貸方負(fù)數(shù)，做借方才能平，那貸方又做什么

預(yù)付房租 借：其他應(yīng)收款-房東30? ? ? ??預(yù)付賬款-房租 54?不能收到發(fā)票部分 貸：銀行存款84 借：管理費(fèi)用-房租???? 貸：預(yù)付賬款-房租? 84萬(wàn)的不含稅價(jià)/分?jǐn)傇路?收到發(fā)票 借：預(yù)付賬款-房租?30萬(wàn) ???? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng) 30萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)稅 貸：其他應(yīng)收款-房東30

越來(lái)越亂也不平呀，預(yù)付2次借方，一次貸方金額也對(duì)不上，收到發(fā)票預(yù)付-房租30不應(yīng)該是不含稅的金額嗎，進(jìn)項(xiàng)，貸方才是30吧

首次預(yù)付房租 借：其他應(yīng)收款-房東30 萬(wàn)? ? ? ? 貸：銀行存款30萬(wàn) 后期預(yù)付 借：預(yù)付賬款-房租 54萬(wàn)? ? ?不能收到發(fā)票部分 貸：銀行存款? 54萬(wàn) 按月攤銷 借：管理費(fèi)用-房租???? 貸：預(yù)付賬款-房租? ? 84萬(wàn)的不含稅價(jià)/分?jǐn)傇路?收到30萬(wàn)的發(fā)票 借：預(yù)付賬款-房租? ? ?30萬(wàn)的不含稅金額 ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)? ?30萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)稅部分 貸：其他應(yīng)收款-房東? 30萬(wàn)

老師還是沒明白，首先攤銷84萬(wàn)5%的稅率不含稅12個(gè)月下來(lái)貸方是80萬(wàn)對(duì)嗎，那攤銷預(yù)付房租余額就是負(fù)數(shù)的80萬(wàn)，54萬(wàn)美元票借方?jīng)_54萬(wàn)那么余額還剩負(fù)數(shù)26，收到30萬(wàn)的不含稅金額是285714.29，按照你寫的這個(gè)分錄下來(lái)，預(yù)付還是有差額的沒有平。

不開票的攤銷也是按不含稅的金額談嗎，還有2萬(wàn)多的差額是54萬(wàn)的稅額，那這個(gè)稅額差額要放在哪里，