只要更正過來 就沒什么影響是嗎

對的，是的，沒有影響的。

可以加你微信 跟你學習嗎 報稅這塊還是不太熟練

不好意思，學堂不允許我們私下交流，只能通過他的平臺，你在這里面繼續問就可以了，如果有不方便的，你后期發過圖片來可以撤銷。

老師，計提社保 跟工資及支付會計分錄怎么做

計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的） 貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的） 發工資 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的） 應交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的） 其他應收款/其他應付款（個人負擔的） 貸銀行存款

這樣 應付職工薪酬-工資 不是出現借方余額

計提時 只提了借方的， 發放時把個人承擔的社保費放進去了 那不是金額大于之前計提的

你好，應發工資里面包含個人負擔的社保怎么會出現？

借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的） 應交稅費-個稅 銀行存款

計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的） 貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）

我看了下剛剛您發過來的 計提時 借方應付職工薪酬《支付時應付職工薪酬

實際發放的工資是100，個人承擔的社保20，個稅20 借管理費用工資 貸應付職工薪酬工資140。

借應付職工薪酬工資140 貸銀行存款100， 應交稅費個稅20， 其他應付款或者其他應收款，個人負擔的社保20， 具體的哪里還有問題

哦 知道了 謝謝

意思就是說 再計提工資時 個人承擔的社保費 也是要計入到費用里去是吧

是的，對的，在工資里面。

好的 匯算清繳時 個人的部分需要納稅調增加嗎？

需要的不需要納稅挑燈的。

不需要的，不需要納稅調增 為什么要納稅調增呀，這個個人負擔的社保個稅都是從工資里扣除。

非常感謝 老師