老師，22年1月補(bǔ)提21年6月份的工資1萬，12月工資1萬。 22年2月發(fā)放。 個(gè)稅系統(tǒng)里面申報(bào)就成22年3月份2萬了。(實(shí)際上這個(gè)是21年的) 這種匯算清繳是不是比如21年工資總額20萬，直接填22萬就可以對(duì)吧。

老師好！去年個(gè)稅申報(bào)10萬，計(jì)提10萬，實(shí)際支付7萬，剩余3萬元資金回款緩慢，延遲到2023年支付，那么企業(yè)所得稅職工薪酬支出表賬載金額、實(shí)際發(fā)生額、稅收金額這三個(gè)地方是填7萬嗎？如果是，那么2023年支付剩余的3萬，算是2023年的費(fèi)用？

唉！就是之前咨詢的問題！2022年個(gè)稅申報(bào)10萬，計(jì)提10萬，但資金回款緩慢，導(dǎo)致工資發(fā)放延遲拖后，實(shí)際只發(fā)了7萬，剩余的3萬目前在2023年已支付2萬，一共支付了9萬工資，還有一萬未支付，那么企業(yè)所得稅職工薪酬表賬載金額、實(shí)際發(fā)生額、稅收金額這三個(gè)地方怎么填寫，是都填7萬，還是都填9萬？

老師好！個(gè)稅申報(bào)10萬，計(jì)提10萬，資金回款緩慢導(dǎo)致每月工資發(fā)放延遲拖后，導(dǎo)致實(shí)際發(fā)放7萬，2023年已補(bǔ)發(fā)2萬，合計(jì)9萬，還有一萬未支付！那么企業(yè)所得稅職工薪酬表那里賬載金額填10萬實(shí)際發(fā)生額9萬稅收金額9萬，就意味著調(diào)增一萬是嗎？那2023年6月以后支付剩余的這一萬是算入2023年的費(fèi)用里嗎？

老師，如果2022年1-11月份工資已經(jīng)發(fā)放10萬，但是2022年12月份的工資5萬在2022年2月份計(jì)提的，在2023年2月份支付的，那我在年度匯算清繳的時(shí)候的應(yīng)付職工薪酬的賬載金額跟實(shí)際發(fā)生額，分別應(yīng)該填寫多少金額