我公司每個(gè)月業(yè)務(wù)：收上級(jí)部門經(jīng)費(fèi)100萬，用于支付工資60萬，公積金15萬，社保20萬，個(gè)稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經(jīng)費(fèi)：借 其他應(yīng)付款-上級(jí) 100萬；；貸 銀行存款 100萬 支付時(shí)：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬；應(yīng)付職工薪酬-個(gè)稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計(jì)提：借 管理費(fèi)用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應(yīng)付款 科目 是有借方 沒有貸方。實(shí)際應(yīng)付職工薪酬科目走的金額都是其他應(yīng)付款科目，請(qǐng)問 我想在其他應(yīng)付款科目在體現(xiàn)支出多少，結(jié)余多少怎么操作，2020年的應(yīng)該怎么改，現(xiàn)在應(yīng)該怎么記

1.蘇州海威特公司2020年度:(1)“應(yīng)收賬款”科目所屬明細(xì)賬的借方余額為2000萬元，貸方余額為100萬元，“預(yù)收賬款'’科目所屬明細(xì)賬的借方余額為20萬元,貸方余額為1200萬元，相關(guān)壞賬準(zhǔn)備為100萬元。則公司資產(chǎn)負(fù)債表中“應(yīng)收賬款"項(xiàng)目列報(bào)金額是多少萬元?(2)“管理費(fèi)用”為2200萬元。其中，以現(xiàn)金支付退休職工統(tǒng)籌退休金350萬元和管理人員工資950萬元，存貨盤虧損失25萬元,計(jì)提固定資產(chǎn)折舊420萬元，無形資產(chǎn)攤銷200萬元,計(jì)提壞賬準(zhǔn)備150萬元，其余均以銀行存款支付。假設(shè)不考慮其他因素，公司2020年度現(xiàn)金流量表中“支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金’項(xiàng)目列報(bào)金額為多少萬元?(15分)

請(qǐng)問老師，圖片這個(gè)說法，科目余額表應(yīng)付賬款900萬，但是借方100萬，貸方1000萬，余額900元。做重分類后：借 預(yù)付賬款100萬 貸：應(yīng)付賬款100萬。做完重分類后：資產(chǎn)增加100萬，因預(yù)付增加100萬，這樣理解對(duì)吧？

請(qǐng)問各位老師，會(huì)計(jì)分錄這樣做對(duì)不對(duì)啊 2023年1月1日，在建工程發(fā)生建筑成本 借:在建工程:1000萬 【已開票不含稅金額】 借: 進(jìn)項(xiàng)稅額 90萬 應(yīng)付賬款–某建筑公司1090萬 【按開票金額入賬】 2024年1月1日，在建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，暫估轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，按暫估金額入賬 借:固定資產(chǎn)–房屋建筑物 2000萬 貸:在建工程1000萬 貸:應(yīng)付賬款–暫估入賬1000萬【不含稅】 2024年3月1日，收到發(fā)票109萬 借:應(yīng)付賬款–暫估入賬 100 借:進(jìn)項(xiàng)稅額 9萬 貸:應(yīng)付賬款 109萬

老師，幫我看一下下面的分錄，最后收到返利對(duì)方票折后，我怎么入賬 1.付采購款： 借：預(yù)付賬款 1000萬 貸：銀行存款 1000萬 次月收到貨品入庫在： 借：庫存商品 850-稅 借：進(jìn)項(xiàng)稅額 稅 貸： 預(yù)付貨款 850 最后還有150萬收到票時(shí)，合同上說明達(dá)1000萬產(chǎn)家返利50萬，那最后這次是收到50萬銀行入賬，再收到150萬發(fā)票票折50萬后是100萬。 請(qǐng)問收到這50萬時(shí)和收到災(zāi)100萬的票時(shí)如果做賬？