那么就把計提的所得稅費用分錄刪除
老師,比如我去年固定資產享受了一次性扣除優惠,那我今年企業所得稅預算預交時是不是不用管他,等今年匯算清繳時調增
請問年報審計,對于所得稅費用的期末審定數,是以企業賬上計提的所得稅費用為準,還是以企業所得稅申報表為準?企業賬上計提了100萬所得稅費用,但企稅申報表中申報了500萬以下固定資產一次性扣除,扣除后利潤是負數,全年所得稅費用為0。審計所得稅費用,以100萬為期末審定數,還是以0為期末審定數?
請問企業2021年度利潤表上利潤總額10萬,企稅申報表減掉一項固定資產一次性累計15萬,企稅申報表實際利潤額為-5萬。若預計以后有足夠的應納稅所得額可以利用可抵扣虧損 則 借 所得稅費用2.5 遞延所得稅資產 1.25 貸 應交企稅 0 遞延所得稅負債3.75 若預計沒有,則 借 所得稅費用 2.5 貸 遞延所得稅負債2.5 請問以上會計處理有問題嗎?
老師,請問一下:企業所得稅查賬征收的企業在做企業所得稅預繳申報的時候,賬上有固定資產,但是沒有進行享受加速折舊也沒有一次性扣除,需要填寫A201020資產加速折舊、攤銷扣除優惠明細表嗎?
12月末的利潤表凈利潤是正數,本季度企業所得稅申報表把固定資產一次性扣除填了后變成負數了不用交企業所得稅了,這種情況需要提取盈余公積嗎?
老師,我們的車折舊到最后要賣掉了,最后給別人開票,那我內容開什么?
老師,電子稅務系統里擔任某公司財務負責人,沒有登過該公司電子稅務系統,沒有報過稅,如果該公司出事了,財務負責人會承擔法律責任嗎
計提增值稅和結轉增值稅是一樣的嗎
請問老師,我司購買材料,因量少運費需要單獨支付,我司采購個人先墊付,然后財務通過公司賬戶打到她的工資卡報銷,這樣有什么風險嗎?
老師,公司名下的車出售了,開了發票,應該報收入嗎
課程視頻怎么下載???????
你好,應交稅費包含了哪個稅種
籌建期間的公司,去年2024年8月成立的,目前還沒有營收,2024的匯算清繳,成本費用這些需要調整嗎?
你好老師去年打款,今年開票可以嗎
老師好,給公司轉錢,一般金額達到多大必須要有合同呢