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12月末的利潤表凈利潤是正數,本季度企業所得稅申報表把固定資產一次性扣除填了后變成負數了不用交企業所得稅了,這種情況需要提取盈余公積嗎?

2023-01-03 19:27
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齊紅老師

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2023-01-03 19:28

你好,你好,不需要計提的。

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你好,你好,不需要計提的。
2023-01-03
同學你好 這個是需要的 2. 一、年底本年利潤結轉的會計分錄為: 1、結轉各項收入、利得, 借:主營業務收入 其他業務收入 公允價值變動損益 投資收益 營業外收入 貸:本年利潤 2、結轉各項費用、損失, 借:本年利潤 貸:主營業務成本 其他業務成本 稅金及附加 銷售費用 管理費用 財務費用 資產減值損失 營業外支出 3、計提應交所得稅, 借:所得稅費用 貸:應交稅費——應交所得稅 同時, 借:本年利潤 貸:所得稅費用 4、結轉本年實現的凈利潤(虧損作相反分錄), 借:本年利潤 貸:利潤分配——未分配利潤
2020-12-17
你好不需要做幾題的。
2022-01-11
那么就把計提的所得稅費用分錄刪除
2024-01-12
這里以申報表數據和遞延所得稅費用作為計算依據。
2022-04-05
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