你好,不用的,這里不用動。
老師,請問,我這的一般納稅人公司,到2022年12月31日,計提的100萬,供應商沒給開票過來,是在2023年4月份給開過來計提的這100萬的發票,那2023年5月份,匯算清繳,這100萬,需要調增嗎?
老師,您好!2022年應該計提壞賬但沒有計提壞賬,現在匯算清繳時需要調整2022-12月的憑證嗎?這個壞賬在2023年有補計提
老師,請問一下,我們出2023年12月份報表的時候做了壞賬準備計提,所以利潤表利潤最少的,那匯算清繳的時候,是不是要把這部分計提的壞賬踢出來,不能作為23年所得稅匯繳的計稅依據
老師,請教一個問題:2023年12月計提當年壞賬,到2024年5月31日前做匯算清繳時沒有發生壞賬,需要將計提的調增回來嗎?
甲公司發生下列經濟業務:(1)甲公司2022年12月31日計提壞賬準備前,“壞賬準備”的貸方余額為700000元(2)2022年12月31日應收賬款余額4000000元,對應收賬款計提減值準備,預計的減值計提出百分比為5%。(3)2023年4月5日,客戶A公司所欠9000元賬款已超過3年,確認為壞賬。(4)因B公司經營狀況好轉,2023年8月16日甲公司通過銀行收回去年已轉銷的B公司的應收賬款20000元。(5)2023年12月31日,甲公司應收賬款余額為6400000元。要求:(1)計算2022年12月31日甲公司應計提的壞賬準備。(2)計算2023年12月31日計提壞賬準備前,“壞賬準備”的科目余額。(3)計算2023年12月31日甲公司應計提的壞賬準備。(4)根據經濟業務編制有關會計分錄。老師,第一題不需要減700000嗎?就是4000000×5%-700000=-500000元
農業機耕費免增值稅嗎?
去年暫估的成本,由于沒有發票進來,在做匯算清繳的時候給他調出來了,那這樣的話賬需要調整嗎?需要做憑證調整嗎?
老師,你好,我們前年已經匯算清繳完了,今天發現當時有一張入成本的一張票在去年他們沖紅了,這怎么辦?
老師,公戶往外轉賬花的手續費4元 怎么做分錄
怎么在上海電子稅務局局查詢專管員信息
各位老師大家好,作廢的發票也要計入收入嗎,收入發票
上海稅務說專管員,經濟區是什么意思?
非同一控制下的企業合并,下列說法中正確的有)。A購買方對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額,合并報表應當確認為商譽B發生的直接相關費用應計入合并成本C購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額,合并報表應當確認為其他綜合收益D企業合并各方合并前后不受同一方或相同多方最終控制
24年單位工程至今未結束一直未開發票,若還未取得發票可5年內調增?
老師,你好,請問報銷生育津貼要啥呢?
老師,計提壞賬一直掛在賬上嗎?什么時候需要處理?
對的,是的,你企業注銷的時候處理就行。
老師,請問注銷的時候應怎么處理?
你好,紅出就可以了,如果之前抵扣了所得稅,需要納稅調增。
好的,謝謝老師!
不用客氣,工作愉快