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老師您好,請問小規模納稅人企業所得稅0申報,從業人數只有法人1人,個稅也是零申報,企業所得稅申報的時候從業人數 寫1人還是0?

2024-01-04 15:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-01-04 15:32

企業所得稅申報的時候從業人數 寫1人

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快賬用戶6530 追問 2024-01-04 16:45

老師,沒有資產,那資產總額寫0就可以哇?

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齊紅老師 解答 2024-01-04 16:59

資產總額會通不過,可以寫0.01

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企業所得稅申報的時候從業人數 寫1人
2024-01-04
同學你好!針對您公司的情況,由于一季度只有不含稅1萬元的收入,且沒有生產成本和辦公場所,因此在填寫企業所得稅申報表時,需要特別注意以下幾點: 稅款所屬期間:應填寫為當季度,即一季度的具體日期范圍。 收入總額:填寫為1萬元,這是公司的全部收入。 成本及費用:由于沒有生產成本和辦公場所,此部分可能主要包括一些必要的經營費用,如差旅費、通訊費等。請根據實際情況填寫。 納稅調整項目:根據稅法規定,對于一些特定的項目,如投資收益、不征稅收入等,需要進行納稅調整。在您公司的情況下,如果沒有這些項目,此部分可以填0。 應納稅所得額:根據稅法規定的公式計算得出,即收入總額減去成本、費用及納稅調整項目后的金額。 應納稅額:根據應納稅所得額和適用的稅率計算得出。 此外,由于公司只有法人,且個稅是0申報的,這并不影響企業所得稅的申報。企業所得稅的申報是基于公司的經營所得,與個人所得稅的申報是獨立的。
2024-04-15
你好,據實填報,建議可以計入人員工資作為成本
2024-04-15
發了工資就要全員申報的
2023-05-19
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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