老師，電子銀承匯票，如果我們已經背書轉讓出去了，但是對方沒有簽收，到了期末這張票應該算在我們報表內嗎？因為現在電子銀承匯票可能可以好多天都不簽收，正好跨期了，報表里不知道還算不算應收票據

老師，我們是一家建筑施工單位。假如本月開了100萬的發票，真實的業務確實是發生了90萬的成本支出。但這90萬里面，只有60萬是本月要支付出去的，還有30萬約定等到工程結束時再統一支付。那么這30萬該不該當月就開票，我們入賬，做應付賬款。站在財務的角度，這筆30萬是應該開票入賬的。但站在老板的角度，他覺得這30萬入賬了，就形成負債了。覺得會面臨被討債的風險。還有最主要的一個顧慮是，我們一般都是開承兌匯票支付的。自己去開承兌匯票，銀行對發票日期有要求（不能超過3個月）。如果發票提前開具并掛賬，那么到真正要付款的 時候就沒辦法去做承兌匯票了。但假如這30萬不讓開票，那么有可能當月的進項就會面臨不足。針對這些實際情況，請問是不是有更好的方法可以平衡？

老師你好。我們是小規模納稅人，2023年底進行了費用暫估，1-2月份陸續收到了發票，但有以下幾個問題： 1、有一個裝修的費用，沒有收回發票，這個該怎么處理？直接紅沖嗎？ 2、有一部分費用沒有暫估，但是收到發票了，金額也不小，怎么做賬？ 3、以上問題都做好張后，在匯算清繳中，2023年的年度財報該怎么填？ 畢竟是2024年的憑證，2023的財報數據會因為今年的憑證而變化嗎？ 這樣調整會不會影響2024年第一季度的財報和稅？ 還是說我先把去年的帳調好了，做完匯算清繳后再做第一季度的憑證？ 不知道我表達的夠不夠清楚，第一次自己做匯算清繳，有很多都不懂，請老師指點

老師您好！今天去面試一家裝修公司，招聘是會計崗位，然后去試崗一天說是賬是由外部人員做的，內部就針對公司流水做賬，還有就是工資表的結算，今天聽外賬說什么材料款來不到票都不愿意開就沒得，但問了內部這個人員說自己又沒有開票出去，但外賬又說需要票，我就不是很能理解，因為沒有看到他們的一個會計報表或者什么滴，全天就是看一個銀行流水的支出和工資表，工資表也分為現金結算和銀行存款轉賬。后面說如果我去了慢慢的如果有能力就要把賬收回來自己做，這種的話會不會不好做啊？外賬與內賬這種做，以后如果收回來是不是還是內賬做內賬，外賬做外賬。其實也可以說是目前公司內賬是出納的賬務，外賬收回來可以繼續做，這個風險大不大呀！

老師，請教您一個問題 我們有四家公司都是賣圖書 電商和批發兩種形勢 老板呢想要內賬的三大財務報表。不想看對稅務局的。其實對稅務局的賬也是實際賬 就是開票了確認收入 不開票的等對方要票了 才確認收入。內賬我一直都用表格給他做的 并沒有用軟件記賬。所以我現在想用軟件記賬想從2025年1月開始做 把四個公司的都記錄在一個賬套里出報表就是總的報表里 這樣可以吧。但是問題來了，如果錄入期初按外賬的余額表不太行因為有很多歷史遺留的應收，其他應收等往來賬沒法清理。我不建立期初了 直接按1月的銀行發生額錄入記賬憑證可以嗎