我這是網絡貨運公司，是一個做運輸的平臺。貨主從我們平臺發貨，然后把需要給司機的運費，和9個點的稅費一起打到我們平臺，我們再把運費給司機。產生了多少金額的費用，我們就開多少金額的專項發票，比如1000塊運費，和90的稅，發票的價稅合計為1090。但實際中，1000塊錢，我們只向貨主收7個點的稅（政府對網絡貨運公司的稅有部分返還，我們愿意讓一部分利給客戶），那這種情況，附屬類是否可以應用在這里，發票的價稅合計額度為1070？發票上這個附屬類應該怎么填才對？ 和貨主簽的協議，是不是可以按照每個月對方和我們保證多少量，全部的每張發票，我們都按照協議稅點開。還是說，需要我們和貨主協議，先達到多少量，這些量按照正常的金額開，完成保底額度之后，我們才能夠按照協議稅點開？此外，稅務局對于協議還有哪些要求和限制呢？ 這種附屬類是屬于折扣銷售嗎？和平銷返利是不是同一種？

月末，會計小張復核公司賬簿發現，20197月15日至31日的運輸費5000元（運輸費系為銷售貨物發生的運費）已實際發生，但由于運輸公司未開具發票給公司，因此小張未入賬。但實際上，該運輸費已在7月發生，所以小張應該做如下會計分錄： 借：銷售費用 5000 貸：應付賬款 5000 如果費用實際發生的話可以按期間計提，但有一個問題，在2020.5.31匯算清繳前一定要取得相關憑證依據，可以不做所得稅前調整，這時這張發票開時間是2020年2月開了，那這個新開的這張發票是要放回2019.7月的記賬憑證中嗎，還是如何放置處理

我單位正常是銷售運輸設備開具13個點的銷售專票，這次因為附帶了售后設備技術研發服務費所以還附帶開了一些6個點的現代技術服務費發票，請問這個服務費的發票成本怎么來做？ 比如我們售后包一年的研發服務費，這個月發票都來給對方了，也就是售后一年的服務費我們已經收了并且開票給對方了，但是服務是一年的，這個月開始服務，這個成本怎么結？研發人員工資是以后每個月15號發放的，那成本這塊這個月就利潤特別特別高，因為這個月只發一個月工資就只能做研發人員一個月的工資進去抵成本，就不知道這個該怎么做分錄做賬了？有點懵，求大神指點一下思路

你好，公司國際物業運輸的一般納稅人深圳外資公司，每個月可以開9個、6個點的專票和免稅（0稅率）的普票，進項票也都是運輸發票有專票和0稅率普票，請問每個月增值稅的時候都有申報0稅率的免稅收入，需要對這些免稅收入做進項稅額轉出嗎？公司的進項發票無法區分哪些是跟免稅有關的，請問這個進項稅額要怎么轉出呢，按什么依據或者是什么比例？

你好老師，剛才那個問題，公司之前進貨都開了進項，然后存貨也入了賬，但是后面銷售的時候客戶都不要票，然后外賬也沒做無票收入，日積月累導致存貨賬上比實際多了五六千萬，現在想讓賬實相符，應該怎么操作呢？你上面說：結轉成本，具體該怎么做呢？那個鏈接我繼續追問的時候，總出來系統繁忙，只能重新再發一次，麻煩老師了。