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你好老師,我們之前在工地現場臨時租我當地村民的房子,每個月付款時我當時是記了借銀行存款,貸:預付賬款,租了5個月,現在不租了,共花費4500元,當時村民同意幫我們代開發票的,現在他們不開了,但是這筆費用在預付賬款中,我年底是不是要將它劃入哪個科目才合適

2024-01-02 09:38
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-01-02 09:38

你好,這個是職工的宿舍嗎?

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齊紅老師 解答 2024-01-02 09:38

這個分錄做反了,應該是借預付賬款,貸銀行存款

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快賬用戶2551 追問 2024-01-02 09:40

不好意思,是借了預付賬款,貸了銀行存款,這個是員工的宿舍 但是現在我沒有發票,年底要調這個科目嗎

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齊紅老師 解答 2024-01-02 09:41

借工程施工間接費用福利費 貸應付職工薪酬福利費 借應付職工薪酬福利費 貸預付賬款匯算清繳,納稅調增。

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快賬用戶2551 追問 2024-01-02 09:43

謝謝你,老師,現在12月的帳我還是不用調增先?只是先把前面幾分錄記了?

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齊紅老師 解答 2024-01-02 09:44

可以的,可以這么做的。

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相關問題討論
你好,這個是職工的宿舍嗎?
2024-01-02
同學 你好,正常只能掛其他應付款 往來
2024-01-22
借管理費用貸預付賬款、其他應付款,個人 借其他應付款,個人貸銀行存款
2024-01-23
您好, 12月租金我們要在賬上計提的呀,不是我們付的,也要計提費用的,每月都有的固定費 借:管理費用-租賃費 貸:其他應付款 報銷 借:其他應付款 貸:銀行
2024-01-22
你好 你們沒有這個范圍 不算主營的話 。 你要做借其他業務成本 貸預付賬款 把這部分租賃的成本單獨做 。 借銀行存款貸其他業務收入 應交稅費-應交增值稅
2020-08-20
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