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您好老師,收到房租發票已按票面金額入賬,貸方掛了應付賬款,付款時候又做賬一筆管理費用 貸方銀行,等于管理費用多計提了(這是22年12月份的事)匯算清繳已過,今年11月份怎么入賬調整?

2023-12-11 12:59
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-12-11 13:00

同學,你好 借:應付賬款 貸:以前年度損益調整

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快賬用戶1258 追問 2023-12-11 13:02

請問老師,可以直接入利潤分配-未分配利潤嗎? 那稅相當于少交了22年 需要計提嗎

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快賬用戶1258 追問 2023-12-11 13:03

是否通過以前年度損益調整的科目的 金額不存在少繳稅等滯納金問題

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齊紅老師 解答 2023-12-11 13:25

同學,你好 可以通過利潤分配來做

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同學,你好 借:應付賬款 貸:以前年度損益調整
2023-12-11
您好,咱這個是22年利潤少了,不想更正申報22年所得稅匯繳申報表的話,就在23年12月紅沖這個分錄,23年利潤高了一些,這個金額是不是特別大呀
2024-01-09
你好,直接沖當期物業費就可以了。借管理費用-2520,貸應付賬款-2520。(摘要:更正24年12月X號憑,關聯11月X憑證)
2025-02-15
您好,匯算清繳能否更正?不能更正,那您借管理費用-285.71借應交稅費應交增值稅285.71
2021-04-15
借其他應付款貸以前年度損益調整 借以前年度損益調整貸利潤分配
2020-01-14
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