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老師您好,欠客戶的錢員工一起填寫報銷單附發票報銷了(錢員工自己私下轉給客戶),但之前代賬公司憑發票都掛應付賬款在客戶頭上,現在要怎么做分錄把賬平了?我是新手謝謝老師

2023-12-11 12:14
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-12-11 12:16

之前代賬公司憑發票將欠款掛在應付賬款上,這是正確的處理方式。現在要處理員工自己私下轉給客戶的錢,需要通過一系列的分錄來將賬目調整平。 具體的分錄可能如下: 1.員工報銷時,借:其他應收款-員工,貸:現金/銀行存款。這個分錄記錄了員工報銷的現金流入。 2.由于員工已經私下轉錢給客戶,這部分錢需要從客戶的應付賬款中扣除,可以借:應付賬款-客戶,貸:其他應收款-員工。這個分錄將客戶的應付賬款與員工的其他應收款進行了對沖。 3.最后,為了將員工的其他應收款平掉,可以借:營業外支出,貸:其他應收款-員工。這個分錄表示企業因為員工的私下轉賬行為而產生了額外的支出。

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快賬用戶5871 追問 2023-12-11 12:18

老師第2步就已經平掉員工的應收款了,為什么還有第3步我沒看明白

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齊紅老師 解答 2023-12-11 12:19

收不回來就計入營業外

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快賬用戶5871 追問 2023-12-11 12:20

可是第一步其他應收款掛賬借方,第二步其他應收款掛賬貸方,一借一貸就沖平了呀

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齊紅老師 解答 2023-12-11 12:25

同學你好 是的 我說的是沖不平的情況

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快賬用戶5871 追問 2023-12-11 12:26

哦哦明白了,感謝老師的耐心解答。

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齊紅老師 解答 2023-12-11 12:32

滿意請給五星好評,謝謝

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之前代賬公司憑發票將欠款掛在應付賬款上,這是正確的處理方式。現在要處理員工自己私下轉給客戶的錢,需要通過一系列的分錄來將賬目調整平。 具體的分錄可能如下: 1.員工報銷時,借:其他應收款-員工,貸:現金/銀行存款。這個分錄記錄了員工報銷的現金流入。 2.由于員工已經私下轉錢給客戶,這部分錢需要從客戶的應付賬款中扣除,可以借:應付賬款-客戶,貸:其他應收款-員工。這個分錄將客戶的應付賬款與員工的其他應收款進行了對沖。 3.最后,為了將員工的其他應收款平掉,可以借:營業外支出,貸:其他應收款-員工。這個分錄表示企業因為員工的私下轉賬行為而產生了額外的支出。
2023-12-11
同學,你好 那現在就是應收賬款,和其他應付款上面有余額是嗎??
2025-03-03
你好 ; 你們這個轉移 是轉移應付賬款 嗎 ? 是后面要 支付給 新公司嗎
2021-12-16
你好! 可以不用對方公司對公轉款過來走賬的 會計把賬做清楚就可以了。
2022-06-07
你好;? ? ?你之前是做了收入的話;? ? 平安達為什么要掛應付賬款? ?
2023-03-02
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