您好，改一個分錄寫錯科目了 工會賬 （賬是分開的） 借：銀行存款-工會 貸：工會經費 借：管理費用-工會經費， 貸：銀行存款-工會

計提 的時候做過管理費用-工會費了，報銷費用時還做管理 費用-工會費，是不是年底要核算計提和實際報銷的差額，報銷多和少的部分要沖出費用，

您好，不是，工會的賬不在我們報表里，工會的賬套是單獨的，管理費用-工會經費在2個賬套里的

我不要工會的帳套的分錄，我只要我單位的涉及工會分錄

您好，好的，就下面2個 1、企業計提職工工會經費時： 借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產成本——工會經費(根據費用所屬部門計入相關科目) 貸：應付職工薪酬——工會經費 2、支付工會經費時： 借：應付職工薪酬——工會經費 貸：銀行存款-基本戶

支付工會經費時： 借：應付職工薪酬——工會經費 貸：銀行存款-基本戶 這個工會經費按什么 依據支付的，是付給工會 的嗎

您好， 工會經費是按職工工資總額的2%計算提取的,其中40%上繳縣級(含)以上總工會,或由稅務部門代縣級(含)以上總工會扣繳,60%留存本單位工會使用

計提：工資100萬 借：管理費用-工會費 20000 貸：應付職工薪酬 -工會費 20000 交納： 借：應付職工薪酬 -工會費 160 貸：銀行存款 160 那么應付職工薪酬的20000-160，帳上怎么平，一直掛它余額嗎

交納金額應該是8000不是160，我弄借了

您好，交納全2萬全繳，分2筆，一筆是當地總工會賬戶，一筆是企業工會賬戶 借：應付職工薪酬 -工會費 20000 貸：銀行存款 20000*40% 貸：銀行存款?20000*60%

好的，謝謝