你回答了個什么

抱歉，因為答題時間有限，沒回答完 1、國債利息收入不需要繳納稅費，為永久性差異 2、股票公允價值上升，屬于應納稅暫時性差異 3、采用公允價值法進行財務計量，且公允價值上升，屬于應納稅暫時性差異 4、2×21年計提產品質量保證金額=2000×2%=40（萬元）；預計負債的期末余額=100%2B40-20=120（萬元），計稅基礎=120-120=0，可抵扣暫時性差異余額=120（萬元），期初余額為100，所以當期產生的可抵扣暫時性差異=120-100=20（萬元） 5、屬于無形資產加計扣除，不屬于可抵扣暫時性差異。 6、不屬于可抵扣暫時性差異 所以，該公司2021年可抵扣暫時性差異為120萬元。

我覺得這題的題目和答案不匹配，他的答案是165，問題應該是應納稅暫時性差異。老師這道題應交所得稅和所得稅費用分別怎么計算

答案是165嗎？不對啊，可抵扣應該是120

所以我感覺這道題的問題錯了

嗯，題目有問題也是常有的事情，理解就好

后面兩問，一個是應交所得稅多少，一個是所得稅費用是多少，可以講一下嗎老師

全年甲公司應交所得稅=（5000-20-360-200-2000/10-20-180*175%-400）*0.25

答案是1054.50元