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以前年度小規模時購入的固定資產已按照價稅合計入固定資產,現在我們是一般納稅人了,會計不知道又抵扣了,需要做進項稅額轉出,如何做分錄

2023-11-16 14:21
2023-11-16 14:22

借:固定資產 貸:應交稅費-增值稅-進項轉出

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快賬用戶9115 追問 2023-11-16 14:26

那固定資產原值就增加了,之前已經價稅合計入固定資產了,現在要是在入固定資產,固定資產的原值就不對了

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快賬用戶9115 追問 2023-11-16 14:27

小規模時入固定資產時:借固定資產(價稅合計),貸銀行

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齊紅老師 解答 2023-11-16 14:33

借:應交稅費-增值稅-進項 貸:應交稅費-增值稅-進項轉出

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快賬用戶9115 追問 2023-11-16 14:46

有沒有進項稅額轉出完整的分錄,進項稅額轉出到結轉到繳納

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齊紅老師 解答 2023-11-16 14:47

你這個只是勾選了,沒有另外做賬,就是我寫的后邊這個

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相關問題討論
借:固定資產 貸:應交稅費-增值稅-進項轉出
2023-11-16
你好,不用做進項稅額轉出
2021-07-22
您好,您賣的話,可以正常開具銷項發票計入銷項稅額
2020-03-10
同學你好!如果是小規模時取得的專票? 還是不能抵扣的。。。 除非讓對方紅沖? 重新開具哈
2021-01-05
同學你好 小規模時候的專票現在不能抵扣,轉出
2021-01-05
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