你好 你的操作是可以的,做個分割單,然后把對方承擔的電費中的進項稅轉出,并根據分割單做其他應收款掛賬。
我們租企業的房子,水電費開具的專票抬頭是房東,我們采用分割單形式分攤電費,請問我們公司可以抵扣承擔那部分所屬的進項稅額嗎
老師 請教一下,是這樣的,我們公司是租的辦公室,現在辦公室小區的物業公司開不出電費發票,他們在供電局開出的用電發票寫的是物業公司的臺頭,我們用物業公司臺頭的電費發票和分割單用在稅前抵扣嗎?
我想請教一下老師,企業共用電費,發票抬頭是開我們公司的,費用也是我們付給供電局的,我做外帳,我是采用分割單的形式去做,把不屬于我司的部分進行進項轉出,還是怎樣一個操作
老師 請問一下 發票的分割單怎么做的 另外一家公司和我們共用電 發票開的是我們公司的 現在這家公司也要發票 這個分割單怎么制做,進項怎么處理
老師,我們公司屬于子公司,在母公司園區內辦公,母公司每月給分攤水電費,我們記水電費用的憑據是供電局給母公司開的電費發票復印件以及電費分割單,這種情況可以進行企業所得稅稅前扣除嗎?
案例4.1如何選擇貨物來源某市的一家商貿公司為增值稅一般納稅人,在購貨時可以選擇以下三個渠道:是從小規模納稅人A處購進,A只能提供普通發票;是從小規模納稅人B處購進,B可以提供3%的增值稅專用發票;是從增值稅一般納稅人C處購進,C能提供13%的增值稅專用發票。假定不含稅購進價格均為1000元/噸,商貿公司購進后以不含稅1200元/噸的價格出售。商貿公司需購進1噸貨物,并日其他柏關費用為30元,企業所得稅稅率為25%。
案例4.1如何選擇貨物來源()某市的一家商貿公司為增值稅一般納稅人,在購貨時可以選擇以下三個渠道:是從小規模納稅人A處購進,A只能提供普通發票;是從小規模納稅人B處購進,B可以提供3%的增值稅專用發票;是從增值稅一般納稅人C處購進,C能提供13%的增值稅專用發票。假定不含稅購進價格均為1000元/噸,商貿公司購進后以不含稅1200元/噸的價格出售。商貿公司需購進1噸貨物,并日其他柏關費用為30元,企業所得稅稅率為25%。
案例4.1如何選擇貨物來源()某市的一家商貿公司為增值稅一般納稅人,在購貨時可以選擇以下三個渠道:是從小規模納稅人A處購進,A只能提供普通發票;是從小規模納稅人B處購進,B可以提供3%的增值稅專用發票;是從增值稅一般納稅人C處購進,C能提供13%的增值稅專用發票。假定不含稅購進價格均為1000元/噸,商貿公司購進后以不含稅1200元/噸的價格出售。商貿公司需購進1噸貨物,并日其他柏關費用為30元,企業所得稅稅率為25%。
你好老師,我們公司之前有計入債權投資800萬對外借款,但是對方公司資金鏈出問題23年逾期了,去年底回款第一筆100萬,回單上列明歸還本金(合同上列明應先歸還利息)目前沒有其他雙方補充協議,請問我們會計處理暫計入沖減本金,可以嗎?(可以用實質重于形式原則嗎)有什么制度材料支撐?謝謝請詳解
公司是房地產行業,進項稅一直抵扣不了,一直呆在待認證進項說額里,有幾個專票因用途不可以抵扣,我是需要認證再轉出,還是怎么辦?
老師,預售款掛賬上一年多了,怎么平這個賬,這個錢不用退的
老師,員工和客戶的飛機票開到一張發票,開的普票,這個普票,能抵扣嗎,只能抵扣員工的稅嗎,謝謝
老師,我們購進貨物,已支付款項200萬含稅價,他們也開具發票我們已經抵扣,現在由由于質量問題,經法院判決,我們將貨物返還給他們,他們八貨款退回給我們,賬務初核處理?我們需要繳納什么稅費? 法院還判決了對方支付我們違約金和案件受理費和保全費,計入什么科目?
所得稅匯算清繳要填寫會計準則或會計制度,請問這個要如何填寫的?咱們好像是小企業準則的,但是又不太確定
跨年度的發票,之前是稅務局代開的,還能沖紅嗎
還有別的方法嗎
有,你們可以跟別的公司,以及供電局,簽一個三方分割協議(類似),然后供電局開發票每個月就會直接分別開了,具體操作可以讓你們業務員問一下供電局怎么操作,我們公司就是分開開票,但是錢也是從我們公司扣。這樣你只要掛其他應收款,就不用做進項稅轉出了,因為你收到的發票只會是你么公司的度數。
意思是總表只有一個,是掛我們公司,然后,其中有一部分的電費是其他公司的 這樣操作可以嗎
那如果我開發票給回對方,讓對方轉回公戶這樣行不,是不是涉及到稅費問題
可以,內部可以分表,具體操作要讓業務員去問,這個是很早就可以的了。因為其他公司也會想要進項稅發票的。 還有一種就是你們根據它們的電費發票開票給他們,但是這種不是所有地區的公司都能開電費轉售發票。所以還是直接讓供電局分開開票比較好。
那如果老板執意開發票給回對方的話,我們是不是要去稅局代開發票,稅點是怎么算的
你要問12366,你們企業能不能開,不一定要去稅務局,稅點一般納稅人13,小規模3
完全明白,謝謝你
不客氣,祝你工作順利。
對了,你剛才說如果讓供電局分開來開的話,那為什么我要把他的哪部分電費承擔了
不是應該也開他的,他付他的
因為針對的是總表在你那的情況,你們內部分了表,但是供電局只有你們一個總表,所以才要有三方分割協議。