老師，公司并沒有收到錢而是在交社保平臺上直接出來了總數，但是是扣減過離職的那個人的退費的

今年3月份辭職的，所以他交的1.2月份的社保費因基數調整有退費，申報10月份社保時平臺直接按扣減后的社保費交的

借其他應收款 貸應付職工薪酬社保 其他應收款 支付給個人嗎

借應付職工薪酬、社保、 貸管理費用、社保

退的錢并沒有給個人吧，他個人交的社保的退費平臺直接扣減了后才交的社保費

借應其他應收款貸銀行繳納個人的做這個

老師，您看下，沒扣離職人員的退費的話應該交16763.26元，平臺只交了16676.62，是將離職的人員負擔的和企業為他負擔的退費都直接扣減了

哦，我知道的，你交的時候借應付這種薪酬社保，其他應收款，個人負擔的社保 貸其他應收款 貸銀行存款就是了。

不明白，老師，為什么貸其他應收款

當時應該退錢，沒有退回來，我掛著其他應收款呀。

后面應收誰的呢，公司應付嗎老師

你好，應收社保局的，因為你們單位多交了，后期抵扣了誰的也不收

老師，可以講的詳細些嗎，我基礎弱一些沒明白您說的啥意思

借其他應收款 貸應付職工薪酬社保 其他應收款 支付給個人嗎 借應付職工薪酬、社保、 貸管理費用、社保 這個是應該退回，沒有退回的多交了的，這個理解嗎？第二個是紅沖多集體的企業的 那個不明白

第一個老師，個人多交的退費的，然后公司交社保費時一塊扣減了

那你應付職工薪酬是企業的， 貸方其他應收款個人負擔的，社保不就是個人的嗎？

老師，不是其他應付款嗎，公司應該付給個人的嗎

那你支付的時候怎么做的，用的是其他應收款還是其他應付款，那你當時做的是其他應付款 借其他應收款， 貸應付職工薪酬、 其他應付款，個人負擔的社保，那你換一種做法不就行了，思路都是一樣的呀。

就是做相反的分錄嗎老師，之前有個老師讓我計入營業外收入呢