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Q

我們有總公司和分公司,總公司銀行代收分公司的貨款,這筆貨款的應收其實應該屬于分公司的,請問下總公司和分公司的往來分別應該怎么做?謝謝

2023-10-28 18:52
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-10-28 18:54

借 銀行存款 貸 其他應付款 分公司

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齊紅老師 解答 2023-10-28 18:54

借 其他應收款總公司 貸 應收賬款

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快賬用戶4397 追問 2023-10-28 19:57

那這樣是不是這兩個往來款項會一直掛著?

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齊紅老師 解答 2023-10-29 15:05

做合并報表會抵消 另外還款也會抵消

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齊紅老師 解答 2023-10-29 15:06

總公司償還分公司 或者有其他內部交易 導致分公司欠總公司往來

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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