老師，我想咨詢一下，我接手的這個企業是從代理記賬公司接過來的，公司最開始是另一個法人的，2018年有業務，2019年沒有業務，2020年6月，我們公司把這家公司轉到我現在老板的名下（與原先的法人和股東沒有任何關系了），沒有轉讓協議，也沒有交易，就是股東和法人變更，問題是2018年形成的應收和應付賬款（這些客戶和供應商是之前法人的，與我們現在的企業沒有關系），付也付不出去，收也收不回來了，我應該怎么處理？第一個方法是：應收應付用現金收回來或用現金付出去，數額大的分期收貨付，這個做法有什么風險嗎？；第二方法：應收做壞賬核銷，應付做營業外收入，這樣的做法對繳納企業所得稅有什么影響？

老師 ，前兩天專管員要過去一趟：原因是公司收入少成本多，我們成立半年，2020年9月開始，是分公司，公司做民宿，就是三個公司的業務，我們稅務賬只有一家就是咨詢服務，就是公司收毛坯房裝修，然后運營出租出去，我們稅務賬這塊兒就是每單業務只收1000元服務費，這些款前期都是直接到總部一家裝修公司，我們本地還沒有裝修公司，所以走公戶轉賬的也只是到總部裝修公司公戶，我們稅務賬只是掛服務費收入和往來，轉賬的也只是個別客戶 大多數客戶都是刷POS到總部私卡，合同裝修也簽的總部，所以我們當地稅務賬只掛收入是一萬六，只有16單，人員工資社保5人，房租辦公費一共有13萬，專管員找我就是費用大，了解業務，說裝修這塊兒要報驗要給當地留稅，不然要稽核，總部總監讓我和專管員說的是會返給我們當地，總部只是代收，讓當地去交，我想了想感覺總監應該是應付專管員，因為裝修公司業務員工資人事關系在總部，費用走那邊，他轉回來我還不是要交所得稅，不過人工材料總部沒走賬，總部年前讓注銷分公司，注冊子公司，在上星期我已經把子公司注冊好了，準備稅務報到，現在出了這事，我要不要子公司報到前先跟分公司專管員打聲招呼，說我們有子公司，要注銷

您好，老師，我們是一家小規模納稅人，企業成立5年一直沒有健全的賬目，沒用財務系統，帳目很亂，現在我剛進這家公司兩個月，1-5月份的賬目都是癱瘓的，現在在整理關于銷售票據，統計了銷售額和部分銷售費用，但是成本方面只有成品出入庫，沒有原材料數據。我計劃8月份按照常規的財務流程做財務報表出具利潤報表，但是遇到一個難題，我們的企業是這樣的，工廠那邊只有8-10人產生的費用都是計入生產成本，我們的財務人員和老板是在長沙市有一個店鋪，老板銷售經理都在這邊，新的店鋪產生的租金、門面轉讓費、員工租的宿舍，房租水電這些費用我應該走銷售費用還是管理費用，我們租了一個店鋪和2層房屋樓，供門面和財務人員、銷售人員住宿吃飯的，還有門面和辦公室涉及一些固定資產，我應該怎么做賬比較好呢。

老師好！我們公司是(類似二房東的)商鋪租賃公司，老板把他另一個有著專業銷售團隊的某某商業策劃公司的人員都放到我們公司，通過各種網絡渠道做銷售，這些人員是底薪加提成，提成就是一個月的租金收入。現在，想請老師幫忙想想，怎樣給這些人出工資？

老師好！我們公司是(類似二房東的)商鋪租賃公司，老板把他另一個有著專業銷售團隊的某某商業策劃公司的人員都放到我們公司，通過各種網絡渠道做銷售，這些人員是底薪加提成，提成就是一個月的租金收入。現在，想請老師幫忙想想，怎樣給這些人出工資？