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老師,進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出在申報表進(jìn)項填寫的表格哪欄填寫轉(zhuǎn)出數(shù)據(jù)

2023-10-23 09:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-10-23 09:27

進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出,在申報表中應(yīng)該填在主表第14欄,或表二的第十五欄。 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出是已經(jīng)抵扣的稅額,需要轉(zhuǎn)出后計入成本,在申報時需要在附表二中第20欄紅字專用發(fā)票通知單注明的進(jìn)項稅額里填制

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進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出,在申報表中應(yīng)該填在主表第14欄,或表二的第十五欄。 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出是已經(jīng)抵扣的稅額,需要轉(zhuǎn)出后計入成本,在申報時需要在附表二中第20欄紅字專用發(fā)票通知單注明的進(jìn)項稅額里填制
2023-10-23
在增值稅附表二有對應(yīng)的欄次
2021-08-07
在增值稅附表二有對應(yīng)的欄次
2022-05-14
你好好,什么原因進(jìn)項轉(zhuǎn)出。
2021-01-07
您好 填增值稅申報表附表二 生產(chǎn)企業(yè)在進(jìn)行免抵退申報時,應(yīng)根據(jù)單證信息齊全的銷售額(含前期和本期)進(jìn)行免抵退正式申報,并以此FOB(離岸價格)的銷售額乘以征退稅率差計算出免抵退辦法不得抵扣的進(jìn)項稅額,并填報在當(dāng)期增值稅申報表《附表二》“免抵退稅辦法不得抵扣的進(jìn)項稅額”欄(18欄)和免抵退申報表《免抵退稅申報匯總表》“免抵退稅不得免征和抵扣稅額”欄(25欄)。15號公告發(fā)布后,自2020年3月20日起,不再有征退稅率差。因此,上述兩個報表標(biāo)紅欄次都無需再填寫了
2022-09-08
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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