跨年了發票，今年又讓我沖紅和收到沖紅的發票都結轉了，不在走一筆未分配利潤嗎

沒必要，一般今年做賬就行

那老師去年的收入沖紅和去年成本都結轉了，今年直接紅沖不做未分配的話不就影響今年的利潤表了

那您也可以用以前年度損益調整，去調整去年的

老師我是小企業準則的，是不是走未分配利潤這個科目就的動去年所得稅報表了，你的意思是不走未分配利潤就不用動去年所得稅報表，就影響今年的利潤是嗎

不是，我的意思是賬上用利潤分配未分配利潤調整，然后，再去調整報表的

1.今年沖紅去年跨年銷售開票收入，借：應收賬款-40萬,貸：主營業務收入-366972.48，應交稅費-應交增值稅-33027.52元。2.第二個是紅沖跨年材料成本了借：工程施工-材料成本-37300，貸;應付賬款-37300，借：主營業務成本-37300，貸：工程施工-材料成本-37300，然后在做未分利潤調整咋做合適分錄和金額

把損益類科目通過以前年度損益調整，然后把以前年度損益調整借貸方差額轉到未分配利潤就行

老師你要給我寫一下吧我是小企業準則的，沒有損益調整科目

還有按你這么說的話我去年的更改所得稅報表的咋改呀都沒有弄過

借：應收賬款-40萬,貸：利潤分配未分配利潤366972.48，應交稅費-應交增值稅-33027.52元

借：利潤分配未分配利潤-37300，貸：工程施工-材料成本-37300

那老師成本結轉這邊就不用做了是嗎

我下面這個就是沖銷成本結轉

老師我這個材料成本沒有重新開具了，那個沖紅的發票有重新開具但是金額不是40萬是60萬同一家，那我按你這個分錄來做應該不影響吧。然后那個去年的22年匯算清繳我要咋改

這個具體怎么修改申報表，不太肯定 最好可以問問稅務

稅務是去年40萬金額收入沖紅說比較大，要一堆資料才能更正比較麻煩得找稅管員

所以最開始說本年調整就行

那老師你的意思就是咋做分錄本年調整的