老師，有事請教 有家小規模軟件公司。5月15日簽訂一份合同定制一套軟件，合同金額是12000元含稅價格，5月18日轉入公司銀行卡預付3600元開發費，8月14日轉入第二筆款6000元，在9月4日轉入尾款2400元。公司是在8月21日開具增值稅發票12000元，含稅金額是349.51元。 1.以上怎么做記賬分錄 2.申報時如何城市維護建設稅，教育費附加，地方教育附加，增值稅，印花稅，企業所得稅分別怎么填寫。

大學生王紅應聘到家香酒業公司從事出納工作，在經過了一個月的短暫培訓后，熟悉了出納崗位的工作職責及主要工作內容，于2019年8月末接管出納工作，該公司2019年8月末庫存現金余額為2000元，9月發生有關庫存現金業務如下： （1）9月1日，簽發現金支票一張，從銀行提取3000元以備零星開支。 （2）9月4日，行政辦公室購買辦公用品，以現金400元付訖。 （3）9月10日，銷售部李華出差，預借差旅費1500元，以現金支付 （4）9月12日，李華出差回來報銷差旅費1800元，差額以現金補付。 （5）9月20日，清查庫存現金短缺100元，原因待查。 （6）9月21日，現金短缺原因查明，為出納員王紅工作失誤造成，由其負責賠償，尚未收到王紅賠款。 （7）9月23日，收到王紅現金賠款。 （8）9月末，該公司庫存現金余額應為多少？ 要求：根據上述業務（1）—（7）編制會計分錄，并計算月末庫存現金的余額

老師您好，2022年6月28日我公司給A公司開具了4－6月份物業費發票2181元（會計分錄：借：應收賬款A公司2181元，貸：主營業務收入2181元），2022年9月20日收到公司交來2022.年4月－9月份物業費4362元，并給他開具發票4362元（會計分錄為@借：銀行存款4362元，貸：主營業務收入4362元，本來應該只給他開具7－9月份物業費發票2181元的，但當時看錯了，以為4－6月份發票沒開，結果把4－6月份又給他開了一遍，開成了4362元（實際應該只開7－9月份的發票2181元），2022年10月8日發現開票有誤，于是追回2022年9月20日開錯的發票4362元、進行紅沖處理、并重新開具7－9月份發票2181元，請問我紅沖的這筆賬務處理會計分錄怎么寫？

老師，我是一家常鑫運輸公司的內賬會計，是一般納稅人。2人合伙制，其中一個老板叫海燕兼出納，另一個老板管運輸。海燕老板自己有一個瑞東物資貿易公司，兩家公司有業務往來的。情況是這樣的，去年12月海燕老板的妹妹曉燕在我公司開了一張專票，購買方是蕪湖融匯化工有限公司，金額是157758元，今年1月份我公司出納收到融匯化工公司的承兌163476.49元。出納就把157758元直接留給她妹妹了，再把余額5718.49元打入常鑫運輸公司的公賬，老師，這個業務不會做分錄？

老師，我運輸公司購買一輛重型牽引半掛車。7月14付訂金3萬，8月26日付余款148000元及用現金付運費10300元，9月11日用現金付車輛購置稅7876.10元及用銀存付車船費141.67元。我這樣寫分錄： 摘要付訂金 借應付賬款30000 貸銀行存款30000 摘要付購車余款 借應付賬款148000 貸銀行存款148000 摘要′現金付運費 借主營業務成本一運費10300 貸庫存現金10300 老師，購置稅和車船稅不會寫分錄，教下！ 我是公司的內賬會計，外賬請代賬公司做了。