老師，您好！私營建筑消防安裝公司，收到勞務發票:借 工程施工 貸 其他應付款 月末結轉時分錄應該怎么做？
借：主營業務成本 貸：工程施工
-
Q
你好！我公司付勞務費時借：預付賬款貸銀行存款，收到發票時借工程施工，貸預付賬款，8月份收到發票時把本來應該計入借工程施工A項目的計入了B，還結轉了A的成本，請問該怎么調整會計分錄？
-
Q
老師，您好！企業是消防安裝工程公司，每月做銷售收入時，原材料沒有進入庫房，直接到了施工工地，碼結轉成本時，應該用什么科目？怎么結轉？
-
Q
老師，建筑勞務公司，一月收到項目施工發票，記了工程施工，當月已經開了項目勞務，已經轉款，現在工程施工應該做分錄
-
Q
老師，您好！私營消防安裝工程公司，收到了對方90萬的安裝費發票，應該怎么做賬呢？
-
Q
老師，您好！私營消防安裝工程公司。今年1至8月開具銷售發票640萬（含稅），收到原材料購進386萬元（不含稅），收到安裝費發票100萬，每月將每筆原材料結轉到工程施工，月末結轉成本后工程施工就出現了貸方數，但是銷項稅款只繳納了8000元，為何工程施工能出現貸方數呢？
熱門問答 更多>
-
老師請問下，高新技術企業生產型，每年審計都有哪些，審計的目的是什么呢
-
老師你好，問一下，年度財務報表資產負債表的期末數和利潤表的本年累計數與當年度12月份財務報表的期末數，本年累計數必須一致，如果不一致就有問題，是嗎
-
24年全年收入1340萬，招待費做多少合適，扣除比例是怎么算的？
-
沒有商品采購的進項發票，可以直接開此商品的銷項發票嗎？
-
貨物銷售，客戶發現質量問題，提出扣款。這個質量扣款怎么做憑證？
-
老師，負債率怎么算呢？
-
老師，老板將自己的小貨車以二手賣給公司，這輛小貨車當時買的六萬多，已經使用了五年多了。折舊完了。如果二手賣給公司，公司還是入賬固定資產，只是不再計提折舊了是嗎？
-
老師，怎么通過在wold版里查看圍標串標？
-
老師。建筑勞務公司給我們建筑裝飾公司開了勞務費發票。這可行嗎？
-
老師，負債率怎么算呢？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師，如果我這樣結轉的話，工程施工就成了貸方數？因為銷項稅是9%，進項稅是13%，這樣怎么辦？
按工程施工的賬面余額結轉，怎么會是負數？
老師，在利潤表里面，營業成本也就大于營業收入了？因為加了勞務發票
這個很正常的哈，據實做賬就是
老師，那我原材料購進時是13%的稅率，票面金額小，但是銷售時是9%的稅率，票面金額大，這樣將原材料轉入工程施工后，月末在結轉成本后，工程施工就成了貸方數，這該怎么辦？
都說了結轉成本是按工程施工的賬面余額結轉，怎么會是負數？難道你按收入結轉成本？
老師，就是按收入的百分比結轉的成本
再怎么結轉，也不能超過工程施工的余額