混凝土這個(gè)行業(yè)的話，他是一個(gè)月跟客戶對(duì)一次賬，客戶付多少錢，我們就開多少，有可能這個(gè)月打了20萬(wàn)的混凝土，但我只確認(rèn)了10萬(wàn)的應(yīng)收賬款，我直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn)貸原材料10萬(wàn)，但我進(jìn)銷存系統(tǒng)導(dǎo)出來(lái)的是打20萬(wàn)混凝土所耗用的原材料，而且進(jìn)銷存系統(tǒng)是按照月末一次加權(quán)平均法算的，我沒(méi)有確認(rèn)收入的10萬(wàn)耗用的原材料放到哪個(gè)科目里呀，如果沒(méi)確認(rèn)收入的耗用的原材料不做賬的話，跟進(jìn)銷存系統(tǒng)又對(duì)不上 ，

老師，您好。2020年1月我單位預(yù)付了一筆7萬(wàn)貨款給供應(yīng)商，3月收到貨和發(fā)票，對(duì)應(yīng)做入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目?jī)?nèi)，當(dāng)年度企業(yè)所得稅申報(bào)后，稅務(wù)局說(shuō)供應(yīng)商開具的發(fā)票有問(wèn)題，需要將這7萬(wàn)元從主營(yíng)業(yè)務(wù)成本內(nèi)剔除出來(lái)。剔除修正后，導(dǎo)致賬上應(yīng)付賬款借方一直掛著7萬(wàn)，現(xiàn)已經(jīng)聯(lián)系不上供應(yīng)商。請(qǐng)問(wèn)這筆賬務(wù)該如何處理？能否做壞賬呢？以下是該筆業(yè)務(wù)做出的分錄： 1.借：應(yīng)付賬款 7萬(wàn) 貸：銀行存款 7萬(wàn) 2.借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 7萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 7萬(wàn) 3.借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 -7萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 -7萬(wàn)

老師，2022年12月份我有兩筆分錄如下：借：其他應(yīng)付款～個(gè)人 10萬(wàn)，貸：銀行存款 10萬(wàn) 借：管理費(fèi)用～社保 15萬(wàn) 貸：應(yīng)付職工薪酬～社保 15萬(wàn) 借：應(yīng)付職工薪酬～社保15 貸：銀行存款15萬(wàn) 現(xiàn)在跨年了，也都結(jié)賬了，我現(xiàn)在針對(duì)這兩筆分錄需要做調(diào)整 第一筆我要調(diào)整為借：經(jīng)營(yíng)支出～財(cái)務(wù)費(fèi)用～利息支出 貸：其他應(yīng)付款～個(gè)人10萬(wàn) 第二筆：把費(fèi)用沖減，掛往來(lái)款項(xiàng) 借：其他應(yīng)收款～往來(lái)單位 貸：管理費(fèi)用 老師，由于調(diào)整這兩筆，對(duì)我的報(bào)表會(huì)有影響，我想知道我正確的科目應(yīng)該是要怎么調(diào)整？要用以前年度損益科目，還是就按照上面寫的這樣填，匯算清繳的做調(diào)整就行？

老師，您好！我們是物流行業(yè)的，由于運(yùn)輸過(guò)程中出現(xiàn)事故，導(dǎo)致需要給客戶賠償，在上月做賬的時(shí)候已經(jīng)做了借：應(yīng)收賬款 12萬(wàn)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 12萬(wàn)，這個(gè)月要做客戶賠償5萬(wàn)，我直接就做了借：營(yíng)業(yè)外支出—賠償款 5萬(wàn)，貸：應(yīng)收賬款 5萬(wàn)，最終做出來(lái)我的報(bào)表不平，是不是中間少了一個(gè)過(guò)度科目了

旅游公司內(nèi)賬。相當(dāng)于是員工自己付錢買的，價(jià)格一樣，只不過(guò)是公司這邊幫忙采購(gòu)，然后我們先收了員工的錢。我們已經(jīng)收了員工購(gòu)買棕子的錢30元/盒，做賬是借銀行存款15*30=450元，貸其他業(yè)務(wù)收入450，然后后面付了款開發(fā)票報(bào)銷時(shí)，能不能直接沖賬借其他業(yè)務(wù)收入，貸銀行存款，就不用走應(yīng)付賬款這個(gè)科目了，還是說(shuō)一定要走應(yīng)付賬款這個(gè)科目，，因?yàn)樵臼窍胱哔M(fèi)用去報(bào)銷，然后收錢時(shí)就先計(jì)入了其他業(yè)務(wù)收入，但是好像計(jì)入費(fèi)用報(bào)銷也不知道行不行，如果可以計(jì)入費(fèi)用報(bào)銷的話也不知道用什么科目。老師，你們這個(gè)我追問(wèn)不了只能一遍一遍的粘貼來(lái)問(wèn)您老師的回答：您好，買的時(shí)候借:其他應(yīng)收款貸:銀行450員工給錢時(shí)借:銀行450貸:其他應(yīng)收款450收入什么都不用做的。我的追問(wèn)：那我是上個(gè)月做的賬，已經(jīng)結(jié)賬，報(bào)表已經(jīng)發(fā)給領(lǐng)導(dǎo)了，不想返回去重新做賬，而且當(dāng)時(shí)是收了好幾個(gè)員工的錢，都是不同時(shí)間收的，一定要在這個(gè)月紅沖重新做嗎？不可以一筆做相反的分錄，借其他業(yè)務(wù)收入，貸銀行存款這樣做嗎？