老師，我們公司研發童書，請作者畫書里面的圖畫簽訂的畫稿合同，支付他畫稿費時怎么做分錄呢？發票已開具。書研發完成后我們是賣版權收入是版權使用費。這個畫稿費作為研發成本結轉收入成本吧
你好，這個版權是歸你們，還是作者？?
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老師，我們企業的情況是這樣的，我們地區有廢棄的煤矸石礦山，我們集團跟政府合作，把煤矸石山開采再利用，然后煤矸石山下面的地，我們整理之后用作賽車或者卡丁車的場地，我們這個子公司主要是用這個場地玩卡丁車，我們取得的卡丁車票的收入就算是我們的主營業務收入了，但是現在這個地的使用權我們還沒有拿到，因為我單位現在還沒繳納過土地使用稅呢。這個土地使用稅先不交，之后是不是有滯納金啊？如果現在交的話，應該怎么核算土地面積呢？ 然后我們單位購入了10輛卡丁車，跟第三方合作，營業額扣除油錢和修理費之后的錢我們公司和第三方分成，散客的收入，由第三方全額收取，然后按周跟我們公司結算，我們按月給他們開發票。我按周取得收入時，借：銀行存款，貸：預收賬款對嗎？月末的時候按第三方給我們的營業額，我們給第三方開代理費的發票嗎？如果開代理費的發票，我應該怎么做賬呢？ ??還是開娛樂項目卡丁車的發票呀？然后我用這個發票入賬，借：預收賬款，貸：主營業務收入+銷項稅呀
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老師，我們是小規模個人獨資公司，也算是貿易公司，有時候給學校做一些航天課程服務，但是需要與別的教育公司合作，比如請他們老師，用到他們教材 設備器材等，比如以下，幫忙看下分錄是這樣做嗎？ 課程服務費支出: 收到發票，賬也同時轉了 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 銀行存款 月底結轉成本: 借 主營業務成本 貸 勞務成本 如果是法人墊付款: 當月收到發票入賬: 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 其他應付款_本人 次月報銷給本人時: 借 其他應付款_本人 貸銀行存款或庫存現金 月底結轉成本: 借主營業務成本 貸 勞務成本 以上可以嗎？ 另外，有時候是通過微信直接支付的應該怎么入賬呢？只有微信付款憑證
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教育學家張明最近創作了一本關于兒童早期教育的專業書籍，初步完成后，他所在的出版社變態，他到全國各地進行調研，收集不同的兒童教育現狀素材。調研中，他發現家長們普遍對兒童早期教育非常重視，市場上類似的作品很少，因此預計這本書的銷路會非常好。出版社醫院購買去版權并提出協議：全部稿費為32萬元，張明的調研費用七萬元由他自己承擔，涉及到個人所得稅也由張明自己承擔。假如不考慮其他收入，也不考慮三險一金及專項附加扣除項目。請問這種結算方式是否合理?是否有更好的合作方式?
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老師，咨詢您一下，我們成立的公司叫a吧，5月份成立的，5月24號收到一筆8萬的打款，是a的100%控股的b打款的，不計入實收資本，雙方簽了研發服務合同，說是b的研發服務 讓a公司的四個研發人員給干活。 一，5.31號我月末計提工資，五險一金和個稅時都計入管理費用開辦費了，5月不是算籌辦期嗎？是這樣嗎？ 二，當時股東b給我們a公司打款時，不計入實收資本，后來就簽了服務合同，我們作為主營業務收入了那80000，會計分錄，借，銀行存款貸，主營業務收入，應交稅費增值稅 三，a公司收款8萬的會計分錄，我這樣做對嗎？是否需要計入研發支出什么的，跟研發相關的
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老師，咨詢您一下，我們新成立的公司叫a吧，5月份成立的，5月24號收到一筆8萬的打款，是a的100%控股的b打款的，不計入實收資本，雙方簽了研發服務合同，說是b的研發服務 讓a公司的四個研發人員給干活。 問題： 一，5.31號我月末計提工資，五險一金和個稅時都計入管理費用開辦費了，5月成立公司算籌辦期嗎？計入管理費用-開辦費合適嗎？ 二，當時股東b給我們a公司打款時，不計入實收資本，后來就簽了服務合同，我們作為主營業務收入了那80000， 會計分錄，借，銀行存款 貸，主營業務收入， 應交稅費增值稅， a公司收款8萬的會計分錄，我這樣做對嗎？ 或者收款八萬還是計入研發支出呢？會計分錄用哪個正確呢？？ 收款的時候 借：銀行存款 貸：預收賬款 后期研發成功后才確認收入 借：預收賬款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
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老師我是做資金憑證的，我們用的金蝶云星空，按說應收賬款科目余額表本期發生額的借方應該等于我的銀行流水的收入呀，我的為啥不等于
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借 應收賬款 貸 主營業務收入 應交稅費 增 銷項 銀行存款 借銀行存款 貸應收賬款 上邊銀行存款 和下邊 銀行存款 賬戶是平的么 最上邊的銀行存款是 運輸費等 賬戶怎么能平？ 您好，第1個分錄不存在銀行存款，這是我們應收客戶的分錄， 應收客戶的分錄怎么理解 您好，銷售給客戶是我們 要收款，不是付款，付款是付給供應商、 借：應收 貸：主營業務收入 銷項稅
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老師婚慶公司賬務具體怎么處理啊
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4月份發3月份的工資。扣的是2月份的個稅嗎？
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老師婚慶公司采購的婚紗如果金額比較大需要攤銷嗎？還是一次計入主營業務成本
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老師，現金流量表填報時，1、從銀行支票取現出來、2、銀行轉賬錯誤退回，又再重新轉賬，這兩種情況，要進行現金流量的分析嗎？
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你好， 公賬我現在弄了一個收款碼收款的，個人掃碼會不會有什么影響的？
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你好。公賬可以收客戶私人轉入的嗎?
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老師我單位收到電商平臺開給我們的抽成扣點發票，當時抽成扣點我單位沒有確認收入，現在收到電商平臺的扣點發票，我做成借：銷售費用 應交稅金-進項稅 貸：主營業務收入 應交稅金-銷項稅額 可以嗎
粵公網安備 44030002003870號
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回我們所有，我們請他畫稿，用的是我們老板的版權
你好，那發生的相關支出計入研發支出，然后結轉到無形資產。 然后把無形資產的攤銷，計入成本核算?
在支付稿費時是借:在途商品/稿費，對嗎這個科目用的
你好，沒有在途商品這樣的科目。 在支付稿費的時候，借：研發支出，貸：銀行存款等科目?
借:在途商品/稿費 貸:應付賬款
請仔細看我回復的內容?
我們過應付賬款了，那借方怎么寫，整體分錄分幾步寫呢
你好 在支付稿費的時候，借：研發支出，貸：銀行存款等科目? 取得版權的時候，借：無形資產，貸：研發支出 攤銷的時候，借：主營業務成本，貸：累計攤銷?
不過應付賬款啦，取得版權是不是還需要什么機構認定啊，立項然后合格了才能印刷書，因為我們也委托印刷自己研發的書
你好，如果是取得稿酬發票，就直接付款了，是不需要通過 應付賬款? 科目過渡的?
在形成無形資產前是不是一本書研發完成后所支付的所有費用就形成了無形資產了
你好，是資本化的支出，才計入?無形資產 核算的?
那我們研發支出是資本化支出還是費用化支出呢，攤銷在哪一步做分錄呢怎么做
你好，是資本化還是費用化，需要根據單位費用發生情況進行判斷的。 取得收入結轉成本的時候，就需要做攤銷的分錄?
攤銷分錄怎么做呢
請仔細看我回復的內容?
好的謝謝老師
祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。