1、收到政府補貼的裝修款（補貼也還未收完，裝修發票23年還有，然后23年也還在付裝修款） 目前22年的賬是這樣做的，借：銀行存款，貸：其他應付款，然后收到裝修發票記：借：長期待攤費用，貸：應付賬款，付裝修費：借：應付賬款，貸：銀行存款，然后22年匯算清繳時這個長攤全部做了調增和政府補貼的都做了調減，22年卻沒有分攤長期待攤費用，請問下接下來的賬怎么做？？？裝修發票還沒來齊，22年和23年分別怎么攤銷？ 2、另一家：還在裝修，已收到政府補的裝修款，但是已開銷售發票了，這個收裝修補貼和收到裝修發票怎么做賬？
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老師你好，公司裝修設計的款是之前付了7萬，分錄是做借：其他應收款-XXX 70000 貸：銀行存款70000 本月 發票也開了220000元 ，付款付了150000元，那本月的分錄我要怎么做？我是這么理解的 借：其他應收款-XXX 150000 貸：銀行存款 150000 然后再做發票入賬 借：長期待攤費用 194690.27 應交稅費 進項 25309.73 貸：其他應收款-XXX 220000元 還是錯的我這么做？請告訴我正確的分錄，房子是公司自己的，一般納稅人 ，外賬，裝修款 全部都要入長期待攤費用 按三年攤銷 我知道要次月攤銷 現在發票全部回來了 付款也付完了，要怎么做分錄合理點！
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老師請問一下，我23年1月做了分錄：借：長期待攤費用1695839.97 貸：應付賬款1695839.97 但是1月份只收到發票1276913.02，1月份付款也是1276913.02然后有一個應付賬款的貸方余額418926.95，后面2-7月份陸續是收到418926.95的發票，銀行也付款了，23.1-7月總付款金額是1695839.97，發票也是收到1695839.97，按道理賬上應該是平賬的，但是還是一直有418926.95的余額，我該怎么調整啊
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1、收到政府補貼的裝修款（補貼也還未收完，裝修發票23年還有，然后23年也還在付裝修款） 目前22年的賬是這樣做的，借：銀行存款，貸：其他應付款，然后收到裝修發票記：借：長期待攤費用，貸：應付賬款，付裝修費：借：應付賬款，貸：銀行存款，然后22年匯算清繳時這個長攤全部做了調增和政府補貼的都做了調減，22年卻沒有分攤長期待攤費用，請問下接下來的賬怎么做？？？裝修發票還沒來齊，22年和23年分別怎么攤銷？ 2、另一家：還在裝修，已收到政府補的裝修款，但是已開銷售發票了，這個收裝修補貼和收到裝修發票怎么做賬？
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1.跨期取得的發票未在當年確認費用借：以前年度損益調整 貸：庫存現金（銀行存款）2.跨期取得的發票，費用已經在上年做了預提：預提分錄：借：成本費用類科目 貸：其他應付款01若在匯算清繳之前取得發票沖銷預提費用的科目，然后正常做費用即可，這樣匯算清繳是不用做處理的 還有一種說法是區別于會計準則和小企業會計準則 去年暫估費用成本發票 24年匯算清繳前收到發票 小企業會計準則 去年暫估22萬 借:應付賬款～暫估款22萬 貸:利潤分配～未分配利潤22 實際收到費用成本發票14萬 借:利潤分配～未分配利潤14萬 貸:應付賬款 14 老師，以上兩種做法那個才是正確的呀？
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你好，租的工廠裝修買了電線電纜還有空調也一樣這樣賬了花了五萬多，分三次付款的，付款分錄借長期待攤 貸銀行存款 折舊時 借管理費用 折舊 貸長期待攤 以上分錄正確嗎， 收到發票我們怎么做賬 請寫出來 謝謝 沒有用其他科目直接這樣子做賬的
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您好，您按總額法還是凈額法確認補貼？
我也不曉得呀，您給個建議
現在兩家公司 的裝修補貼都沒補齊，然后裝修改發票也沒來齊，
現在就上面描述的情況，接下來賬怎么處理
或者2種 方法您都跟我說下，謝謝
您好，簡單處理，收到補貼借銀行存款貸營業外收入，根據合同做借長期待攤費用，貸銀行存款
問題我二二年的這個長期待攤費用 要怎么去攤銷額？賬務怎么處理?。?
現在是23年的新企業產生的一種情況，然后另一家公司是22年的。 前面兩種情況都已經描述了，我覺得我還沒有得到我想要的答案
還有二二年的這個其他應付款這個帳該怎么去沖掉啊？
快點，老師，這都23年下半年了，22年的長攤還沒攤
麻煩再認真看一下我給的這個兩個問題，謝謝
按合同確認長期待攤費用掛賬，收到補貼確認營業外收入
就是總額法，收到補貼做營業外收入
那二二年這個長攤怎么區分攤
而且二二年的這個長攤幾百萬已經做了會算清繳，但是卻沒有分攤
那您更正納稅申報表即可
要這么麻煩嗎？那長期待攤費用要不要分攤？？？
不改報表要怎么做？有沒有別的處理方式
是的，是在完成預訂使用條件開始分攤
正確只能更正納稅申報表
麻煩再認真看一下我給的這個兩個問題，我覺得還沒弄明白
1要不要分攤看業務，是否滿足攤銷條件。2沒有
難道這個長灘就一直掛在這里嗎？什么條件才可以攤銷？
凈額法怎么做？
還有那你說的總額法，第二點也是要記得長期待攤費用的？那什么條件才能攤？
您裝修滿足預定使用狀態，可以開始攤銷
凈額法沖減長期待攤費用
分錄怎么做？然后22年掛的其他應付款怎么沖
裝修早就搞完了，正常生產了，只是款沒補貼齊，裝修發票也沒來齊，然后是以裝修發票入帳長期待攤費用的
二年的帳是別人做的掛的長期待攤費用沒有分攤
從22年就開始使用了，還有以發票入賬的，二三年還有一直在收到發票，22年也記到長攤費用怎么分攤？23年計到長期待攤費用又怎么分攤？
另外一家的還在裝修，確開了銷票，可以不通過長期待攤費用是不是？
凈額法，借銀行存款，貸長期待攤費用
你的回答我還不是明白能清楚地把分錄寫出來嗎？
沒發票正常掛賬，正常攤銷，企業所得稅匯算清繳納稅調增
按預計使用年限，可以三年攤銷
然后22年掛的其他應付款怎么沖
22掛的長攤22年沒攤，是補攤還是從23年開始攤？23年掛的從23年一月起開始攤？我們要以發票入長期待攤費用。沒收票的暫不掛。
凈額法，借銀行存款，貸長期待攤費用，這是只收到補貼做帳嗎？
問題1的長期待攤費用攤銷，借方計啥？貸記長期待攤費用，然后掛其他應付款的又怎么去沖掉這個數
支付裝修款沖減其他應付款
以發票做賬是錯誤的
是更正納稅申報表和財務報表
是的，收到補貼做賬
借管理費用等科目，看業務