老師你好，我7月份開了發票，賬上的確認收入，我開的發票是硬件，我購進的時候是進的原材料，進的工程施工，我開發票的時候發現合同簽的是13個點的稅率，正常我們是建筑安裝企業，我想問一下老師，我應該怎么結轉成本，甲方給我們結算單明細
你開的發票是硬件，這個不是建筑工程的？
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建筑企業:我開具發票給甲方的時候是做 借：應收賬款 貸：應交增稅稅 貸:工程結算 然后我取得供應商給我開水泥的發票是做：借：工程施工-合同成本-材料費 應交增值稅-進項稅額 貸：銀行存款，月底確認收入，成本，毛利時做分錄:借:主營業務成本，合同毛利，貸:主營業務收入，沒開票的時候，合同毛利在貸方 ，這樣可以嗎？
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老師們好：我們是建筑行業，請問項目在沒有開票給甲方的情況下，取回來的進項成本發票，當月要不要結轉成本？比如取得發票時：借：工程施工-合同成本-材料費 貸：預付賬款（供應商） 如果要結轉的話我是這樣做的：借：主營業務成本 貸：工程施工-合同成本-材料費
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老師，我公司是建筑行業，原來和甲方簽訂的合同開票稅率是11%，在2019年8月份開始開票的，稅率是9%，現在工程結算了，甲方要扣我們2個點的稅，說我們沒按合同開票，我們說這是國家規定的開票稅率，請問老師，有具體文件嗎？可否發給我
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親有個問題問一下你，我們有個項目在國外巴西，跟我們簽訂合同的甲方是國內的，是屬于中建科工的，本來剛開始準備簽訂合同簽訂1400萬是直接建筑安裝服務，這樣的話我們開給中甲方中建科工的發票就是建筑工程服務，免稅發票 那我們取得的進項材料/勞務無論專普都是不能抵扣的，都是價稅合計入賬；現在甲方又說不想那樣簽訂合同，他說要跟我們簽訂一個銷售材料的合同13% 600萬，一個建筑安裝合同 免稅的800萬，這樣相當于我們在進購巴西項目材料的時候就可以當進項采購進來，然后開銷售材料發票給甲方中建科工，（意思這時我們的進購的材料可以抵扣？然后我們開給材料給甲方也不差進項了）可以這樣操作嗎
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老師你好，我們公司是施工方，給掛靠的公司開發票，對方要求開成本發票總共占92%，材料發票開52%，勞務開30%機械開10%，我想問一下材料發票是怎么開呢？我們平常收進來的發票都是七零八碎的，之前記賬我們入的是工程施工材料費。
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老師，現在開票要開 燕子 稅收編碼是多少及稅率（我們是一般納稅人）
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老師，這個經營范圍，我們租了場地，弄了大棚，然后場地租給來物流的司機倉儲貨物，這種品名要怎么開？許可項目：道路貨物運輸（不含危險貨物）（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動，具體經營項目以審批結果為準）。一般項目：道路貨物運輸站經營；國內貨物運輸代理；運輸貨物打包服務；普通貨物倉儲服務（不含危險化學品等需許可審批的項目）；裝卸搬運；信息咨詢服務（不含許可類信息咨詢服務）；智能倉儲裝備銷售；電子過磅服務；停車場服務；非居住房地產租賃；集裝箱租賃服務（除依法須經批準的項目外，憑營業執照依法自主開展經營活動）。
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有沒有大型餐飲實操課
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老師，你好。我想問一下業務招待費的標準。
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是，但是我購進貨物我都進的原材料，原材料轉的工程施工里面歸集呢？正常我應該進庫存商品吧？而且結算單明細非常多，我購進貨物的時候有的都加到一起進的工程施工，我現在應該怎么補救呀老師
你好，我的意思是你實際銷售的是什么？是不是工程施工？如果是工程施工建筑上的，他不用做庫存商品，直接結轉到主營業務成本就可以了。
應該不是工程施工，我現在還沒看到合同，正常我以為是建筑安裝開9個點的發票，但是結算單上是讓開13個點
那你給對方開發票的時候，開的硬件具體的是銷售產品嗎？有出庫單嗎？
你們是生產企業的嗎？生產企業的話，生產完畢就做庫存商品里面。
但是我們干的活可是連買帶安裝
自己加工生產，然后再銷售給他，銷售給他再提供的安裝嗎？如果是的話，產品和安裝分開開
不是，我們給甲方買的，在雇人給他安裝
那這個屬于混合銷售，屬于銷售產品。
那怎么結轉成本呀？我已經全部歸集到工程施工里去了，怎么補救呀？
借庫存商品 貸工程施工已完工，入庫得做這一部分
那我結轉成本按什么方法呀？明細都是一個一個的，得用發出存貨的計價方法嗎
你好，加權平均法或者是先進先出都可以
老師，怎么能快速的計算出成本呀，因為之前都沒有統計數量，我們也沒有庫房，這要找之前的會很費勁，而且這個明細有很多，之前都是直接進的原材料，沒有按數量和單價錄入。
你好，你是軟件做賬嗎？
對的，用的檸檬云
你這個有軟件售后嗎？可以讓他給你看一下，你們這個軟件能不能直接選擇加權平均法，金蝶的是可以，但是這些都不清楚。