會費是非盈利組織退還給企業，我們銀行有支出

同學你好 不是退給你們的嗎

不是的，我們是非盈利組織，是我們在7月份退還給企業，企業統一在8月份在繳納給我們

那你做往來就可以了

分錄應該怎么做呢？

因為我們2023年截止到現在會費收入只有6000元，如果做借會費收入，貸銀行，那么我會費收入為負數的。退還給企業的1萬會費是2022年度收繳的。

還有我想問一下報廢固定資產如何做賬？

你做代收代付的就可以 1、固定資產報廢時，借：固定資產清理 累計折舊 固定資產減值準備，... 2、清理取得收入時，借：銀行存款，貸：固定資產清理 應交稅費-應交... 3、產生凈損失時，借：營業外支出（或資產處置損益科目），貸固定資產清理

同學你好 分錄是 借銀行 貸其他應付款 借其他應付款 貸銀行存款

會費退還的分錄應該怎么做呢？