1.A公司是有限公司，現(xiàn)在要增加個人股東，原來的股東占股：甲（50%）乙（25%）丙（25%），現(xiàn)在甲乙丙分別調(diào)3%.1.5%.1.5%合計6%給新股東，賬面利潤100萬，實收資本400萬。老師，這個要交什么稅，按哪個數(shù)交？不增資的情況 2.上月發(fā)的貨，本月退回，怎么做賬務處理？上月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)過，本月需要紅沖主營業(yè)務成本嗎？按本月的入庫價紅沖嗎？

每個人實際投資金額是多少？每個人轉(zhuǎn)讓金額是多少？你這個肯定需要交個稅。

上月發(fā)的貨，本月退回，怎么做賬務處理？上月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)過，本月需要紅沖主營業(yè)務成本嗎？按本月的入庫價紅沖嗎？

之前做了收入成本的嗎？如果是的話，借應收賬款負數(shù) 貸主營業(yè)務收入負數(shù)， 應交稅費負數(shù)， 借庫存商品借主營業(yè)務成本負數(shù) 紅沖收入和成本。

那本月紅沖成本的時候是按上月的入庫價還是本月的入庫價呢？

按照上一個月的入庫價格，你上一個月結(jié)轉(zhuǎn)成本的。

我想咨詢折后毛利的問題，假如這個月銷售總餐食收入35萬，食品成本15萬，其中參加活動滿5桌送1桌一共有3000，正常每桌贈送菜品1000元，折后毛利怎么算，

你好，這個35里面包含贈送的菜品嗎？ 分封出去是多少？

老師，我們是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，項目含工地每月電費全部由開發(fā)公司繳納，比如月電費不含稅10萬、進項1.3萬、共計11.3萬（發(fā)票開給開發(fā)公司）。電費分攤由開發(fā)公司營銷售樓部承擔3萬、施工單位承擔8.3萬。施工單位承擔的部分后期會在工程進度款中扣除（后期會給施工單位開具發(fā)票），那我在做賬的時候，與施工單位掛其他應收8.3萬，能否把進項1.3萬全部抵扣，然后倒擠營銷費掛賬1.7萬？這個進項能否由開發(fā)公司全額抵扣？

如果你們單位是代收代付的，不能全額抵扣，只能抵扣你自己使用的那一部分，如果你給對方開發(fā)票的話，可以全額抵扣

后期是要給施工單位開票的，不然施工方也沒法抵扣。這樣的話我們是可以全額抵扣的對吧？