老師。你好，比如，退票掛賬是，借，其他應付款1080，貸，財政收入1080，退票重付是借財政收入960，貸其他應付款，請問那差額，120如何沖掉呢？差額不用重付了，年底結余再上繳，怎么記賬
你好，學員，反沖回去 借財政收入 貸其他應付
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#提問#請問老師怎么分清應收賬款和其他應收款，應付賬款和其他應付款比如小區物業辦公室用的電費，每個月去電業局交的錢不是正好總得多交，那這個掛往來是其他應收款嗎？還有這個月小區電梯檢驗款，已經付款了，發票未到，昨天老師說先做分錄借主營成本，貸銀行存款，拿到發票再沖借應收賬款，貸主營成本，然后再借主營成本，貸應收賬款，這為啥用應收賬款而不是其他應收款呢？謝謝
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老師 你好 請問別人掛靠我們公司簽的項目 我們開票 收款 比如合同金額一共是120萬 本次收款50萬 我們給他們40萬 收10萬掛靠費用 那應該怎么做內賬呢 簽訂合同時做收入 收款 還有給他們結算可以這樣做嗎 借：應收賬款 120 貸：主營業務收入 120 借：其他應付款 40 其他業務收入 10 貸：應收賬款 50 借：銀行 50 貸：其他應付款 40 其他業務收入 10 借：其他應付款 40 貸：銀行 40
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老師好，請問， 公司電費沒有發票，一年大概3000多元。每月用收據入賬，收據分錄： 借：其他應付款-電費，貸：現金。 年底需要把這個“其他應付款-電費”轉到“管理費用-電費”嗎？分錄：借 管理費用-電費，貸 其他應付款-電費。 然后匯算清繳時，因為沒有發票，再納稅調增？ 還是就把“其他應付款-電費”這個余額在賬上放著不管就行了？這樣匯算清繳也就不用調整了。 老師，哪種好呢？
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老師好，請問， 公司電費沒有發票，一年大概3000多元。每月用收據入賬，每月收據的分錄： 借：其他應付款-電費，貸：現金。 到年底，需要把這個“其他應付款-電費”轉到“管理費用-電費”嗎？分錄：借 管理費用-電費，貸 其他應付款-電費。 然后匯算清繳時，因為沒有發票，再納稅調增？ 還是就把“其他應付款-電費”這個借方余額 在賬上放著不管就行了？這樣匯算清繳也就不用調整了。 老師，哪種好呢？
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老師。你好，比如，退票掛賬是，借，其他應付款1080，貸，財政收入1080，退票重付是借財政收入960，貸其他應付款，請問那差額，120如何沖掉呢？差額不用重付了，年底結余再上繳，怎么記賬
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辛苦圖片這個老師說下謝謝
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高新企業領用材料形成產品的要作會計分錄嗎？還是高新資料備案，所得稅換算調整收入成本？
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老師您好，我是新開的工司，注冊的是小微企業，朋友建議升為一般納稅人，不知道升為一般納稅人有什么好處？想請教一下老師。
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我買人參苦瓜桑葉片付款79元怎么才能把藥給我郵來
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那上繳時候又如何記賬呢？
這樣反沖回去，哪里看得出有差額120要上繳呢
實際是多少金額的，學員
實際金額不就是1080，和960嗎老師
借，其他應付款1080，貸，財政收入1080，退票重付是借財政收入960，貸其他應付款，請問那差額， 再做一筆 借財政收入120 貸其他應付款120 就平賬了
那年度如果要上繳120呢，如何做賬？
上交的做這一筆的
哪一筆分錄？
上交的話。直接沖減其他應付款的
那意思就是上繳時候再來沖掛賬咯
是的，學員，是這樣的
好，謝謝老師
不客氣，學員，早點休息