老師 總分公司之間，前期分公司成立所有的用款都是總公司撥的 掛在其他應付款，每次分公司結算完業務款給總公司還款，就這么一直還，到后期款還完了，但是分公司到的結算款還得給總公司打過去，那還用其他應付款嗎？款還完了貸方都沒余額了

老師，總分公司之間，前期分公司成立所有的用款都是總公司撥的 掛在其他應付款，每次分公司結算完業務款給總公司還款，就這么一直還，到后期款還完了，但是分公司到的結算款還得給總公司打過去，那還用其他應付款嗎？款還完了貸方都沒余額了

之前總公司開票100萬，賬戶用不起，然后分公司收的款。當時分公司做的借銀存，貸其他應付款。但是總公司沒有憑證就沒有做其他應收款。現在分公司還了40多萬給總公司，分公司沖銷了借其他應付款，貸銀存。那現在總公司做分錄借銀存，貸其他應收款，總公司其他應收款就是－40幾萬了。怎么辦呢

同一省市區域注冊非獨立核算分公司，目的用來交總公司員工社保，分公司沒有實際經營業務發生，收到總部資金后只用來發工資交社保。這種情況，總公司計提時，借：管理費用 貸：應付職工薪酬工資、社保；付款給分公司時，借：其他應付款 貸：銀行存款 ；分公司提供代付社保和工資款費用單時，借：應付職工薪酬工資、社保 、 應交個人所得稅、個人社保部分 貸：其他應付款 。分公司收到總公司撥款，借：銀行存款 貸：其他應收款；分公司銀行代扣工工資、社保時，借：其他應收款 貸：銀行存款。是這樣嗎？？那申報個稅是分公司還是總公司操作？

老師，就是我們分公司還沒得錢進賬，然后員工產生費用開分公司發票，然后拿回來總公司付款，這個可以入總公司費用不呀，因為后期年終匯算清繳時候總分公司合并申報。總公司支付這筆報銷款合理嗎，還是總公司付款了，掛其他應收款分公司，分公司有錢了還給總公司，沖其他應收款。