老師，就是一個啥情況？我在今年年報的時候哦，就是有一個企業所得稅是一個負的83塊三毛七，因為當時在一九年第二個季度惡報的時候，我是交了一個83塊三毛七，但是因為賬戶有那個，以就是彌補以前年度虧損，結果到年度報表的時候，然后它就顯示了一個負的83塊三毛七。現在稅務就是說嫌這個比較麻煩嘛，退稅還要查賬，說直接讓我把它調成零呢，但是我一條他那個以前年度虧損那個數字就變，然后我弄不到一塊兒，她說我去第一次去拿條，人家稅務局說這可麻煩了，所以我后來調都沒調到一塊兒。 企業所得稅負數調成0 第一張是所得稅彌補虧損明細表

老師，我現在填第二季度利潤表，我仔細對了下應交稅費那列，發現前任會計19年第三季度行為有正利潤總額，計提了7-9月所得稅費用1733.75，但是申報第三季度和第四季度所得稅時，報表應該是自己帶出以前年度虧損彌補，所以彌補完是不用交稅，匯算清繳也沒有要交稅，但這筆計提費用，它一直沒進行處理，導致現在影響真實的應交稅費？怎么處理？

我公司小規模納稅人，2022年12月才開始有員工，2022年第四季度增值稅、企業所得稅都是0。 然后12月的時候入賬了1筆無票的辦公費780，1筆無票的業務招待費20135，1筆錯入保證金的成本26666.66，由于當時已申報增值稅及企業所得稅，所以沒有改12月的賬，直接在1月做了以前年度損益調整，然后現在我填報匯算清繳的申報表，顯示小微企業，可以免填收入、成本、期間費用那些表，然后我勾選了納稅調整項目明細表，然后那個業務招待費，無論我填賬上的25214，還是剔除無票的部分填寫5079，去到納稅申報表那個納稅調整后所得都是負數，那我要填邊個金額？ 然后無票的辦公費780和12月漏入的那筆成本26666.66我要填去哪里啊？

請教老師，匯算清繳時，漏調減一筆1000塊錢的無票費用，剔除該筆費用也還是虧損的，但現在企業是盈利狀態，現在申報第二季度所得稅時自動帶出了去年可彌補虧損額，明天征期最后一天，我是不是只能在明天去大廳更正去年的報表，再提交第二季度的報表？如果報完第二季度的再去改是不是就得涉及到補稅了？因為相當于第二季度少繳稅了

老師您好，公司小規模納稅人銷售眼鏡商店（屬于小微企業），由總公司和分公司所得稅是合并在一起申報，前幾天我們領導因瞞報收入，被風險調查要求補收入20萬，（增加了點成本，也調減出營業外收入），因兩個公司合并一起的收入不達到起降點，科里要求我們補收入，必須達到起征點，營業外收入-增值稅減免就轉回。 相應的就補繳了增值稅3012附加稅180.72所得稅8749.33總金額11942.05（不含滯納金及罰款） 科里讓我們把財務報表，增值稅報表及年報所得稅報表進行更改變更，財務報表23年末更改及24年一季度和24年二季度的資產負債表年初數更改 ①請問老師，我們會帳賬套不改憑證更改不了報表，想問，財務報表中所得稅計提是按照正確的總公司盈利額減掉分公司的虧損額計提所得稅。還是按照年報調整調減以后應納稅補繳所得稅計提，