老師，就是一個啥情況？我在今年年報的時候哦，就是有一個企業所得稅是一個負的83塊三毛七，因為當時在一九年第二個季度惡報的時候，我是交了一個83塊三毛七，但是因為賬戶有那個，以就是彌補以前年度虧損，結果到年度報表的時候，然后它就顯示了一個負的83塊三毛七。現在稅務就是說嫌這個比較麻煩嘛，退稅還要查賬，說直接讓我把它調成零呢，但是我一條他那個以前年度虧損那個數字就變，然后我弄不到一塊兒，她說我去第一次去拿條，人家稅務局說這可麻煩了，所以我后來調都沒調到一塊兒。 企業所得稅負數調成0 第一張是所得稅彌補虧損明細表

老師你好，我想咨詢一個問題。就我這邊兒就是這個月剛剛接到一家客戶是一般納稅人，他們原來代賬公司的財務報表什么的都還沒有交過來，但是現在客戶讓我把他把增值稅和企業所得稅給申報了，我現在就是什么數據都沒有，就只知道他第12月份沒有開票，企業所得稅申報表我可以先按第三季度的那個數據給填上去，然后后期。匯算清繳的時候再做調整嘛，因為以前沒有做過一般納稅人

老師，公司2019年12月開始虧損了，今年6月有了盈利，本季度報企業所得稅是不是可以彌補虧損，報表是不是直接就帶出來了數，公司一個老師是這么說的：你那個虧損彌補以前年度虧損，只能通過所得稅匯算，今年盈利了以后，比如說你現在盈利了，你只能到一季度的時候，必須把稅先給他交了，你那個是虧損表的，只有到你所得稅匯算的時候才能出現的，你平常填的時候都是那個所得稅匯算，就是說季度內光有那個所得稅匯算那一張表，哪兒?那個彌補虧損的那張表啊，彌補虧損那一張表只有到所得稅匯算年報的時候才顯示了。他說的不對吧

老師他是這樣的，我這個資產折舊呢，我是二一年的時候，我就買了一輛車，二十九萬九千一百十五塊004的，然后呢，它每年的折舊額呢，就是我的第二列的這個71000多的。嗯，那我這個按照這個表填了以后，按照我圖發你了以后，它就老是提示我有問題。嗯，因為我是以終為始來填的，因為我最終的納稅調整額，就是因為我當時一次性扣除了嘛，那我今年肯定是要調增，我從我的。賬載金額里面我有71000多的，就說每個月的折舊71000多，我今年肯定是要調整我的利潤部分嘛，那我第九行肯定就是這個七幺零三九點八八的。那我的第二行呢，他說我是本年折舊，那我本年折舊呢，的確也是折了七幺零三九點八八，那我在想它第九行是第二行減去第五行，那我第五行肯定得填零呀，對不對。但是呢，我一直通不過，好像第五行不能填零。