第一種我還要交稅，第二種還剩100的發票在賬上會顯示我們還欠對方100塊錢

第二種不欠的，直接按照900入庫了，降低你的單價。第一種不需要多交稅，第二種也不需要多交稅，它兩種是一樣交稅的，你營業外收入做了100，你庫存商品也是1000，你結轉成本的時候也是多結轉了100，不是嗎？

我們入得是銷售費用，他們開的是專票有進項稅

借銷售費用 應交稅費、應交增值稅進項 貸銀行 其他應付款 借其他應付款， 貸銷售費用， 應交稅費、應交增值稅進項轉出 還有一種做法， 借銷售費用、 應交稅費、應交增值稅進項， 貸銀行 營業外收入。

我們這邊合同付款都要過下預付賬款比如：付錢的時候借：預付賬款-廣告費 貸：銀行存款 收發票：借銷售費用 應交稅費 貸預付賬款-廣告費

可以的，可以這么做的。

是一樣的啊，借銷售費用，應交稅費，應交增值稅進項， 貸預付賬款，營業外收入就是啦。

老師您能按照我那個模板把分錄的金額寫出來嗎，看不懂

發票金額稅額是多少？稅率是多少的？

發票金額是3個點，價稅合計2萬

借銷售費用2/1.03 應交稅費、應交增值稅進項2/1.03*3% 貸預付賬款2 借預付賬款，1000 貸銷售費用、 應交稅費應交增值稅進項轉出，1000/1.03乘以3%。

支付： 借：預付賬款19000 貸：銀存19000 收發票 ： 借：銷售費用19417.48 應交稅費-進項582.52 貸：預付賬款 20000 借 ：預付賬款 1000 貸：銷售費用 -970.87 應交稅費-進項稅額轉出 -29.13 老師是這樣做的嗎