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公司在銀行出銀行承兌匯票4000萬,在出票時,存入銀行定期存款4000萬,入賬時,借其他貨幣資金-保證金,貸銀行存款;借應付賬款,貸應付票據。當承兌到期后,銀行支付定期存款利息115萬,應該如何入賬呢,承兌到期了應該如何入賬呢

2023-06-26 10:07
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-06-26 10:07

您好, 是給你們的利息嗎

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快賬用戶6756 追問 2023-06-26 10:08

對,我們定期存款4000萬的利息

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齊紅老師 解答 2023-06-26 10:08

借銀行存款 借財務費用負數

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快賬用戶6756 追問 2023-06-26 10:09

那其他貨幣資金-保證金和應付票據還用處理嗎

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齊紅老師 解答 2023-06-26 10:11

承兌到期是直接扣款了嗎

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快賬用戶6756 追問 2023-06-26 10:13

對,我們存入4000萬的定期存款,是作為保證金的,承兌到期后,這4000萬的保證金直接到銀行,銀行再付給持票人

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齊紅老師 解答 2023-06-26 10:14

借應付票據? 貸其他貨幣資金

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您好, 是給你們的利息嗎
2023-06-26
你好,第二個分錄做反了,是借應付賬款,貸應付票據,然后到期借應付票據,貸其他貨幣資金銀行存款。
2024-03-08
您好!這個借銀行存款 貸財務費用就好了
2023-03-20
你好 ; 這個利息你金額很大嗎?是銀行在保證金賬戶里面的利息是嗎
2022-01-07
同學你好 對的 是這樣做的
2022-09-08
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