老師，你好，我們公司員工小李去年2月已經辭職了，前面的會計沒有在個稅APP上把他改成非正常人員，每個月還是幫他報了個稅，前面會計以這種方法來幫公司增加成本。小李上個月申訴了我們公司，經過協商調解，他本人已經撤訴，稅局這邊也幫他把離職后所申報的工資全部刪除掉了，稅局要求我們這個月做賬時把幫小李多申報的10萬元工資做回來，這個分錄該怎么寫？
你好；那你就做； 借應付職工薪酬 貸管理費用-工資；這樣紅沖了。 你支付分錄 做了嗎
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老師 你好 今天去面試了一家公司財務，原來會計已經離職，因我們這里一直封控，所以10月還未申報 另外這家公司下面有2個公司 一個一般納稅人 一個小規模 一般納稅人22年已經申請上高新技術企業 但他們賬目沒有做輔助賬 研發費用也沒有歸集 整個需要調整 老師 這種企業現在接手工作量大嗎 需要注意哪些 做那些準備？因為我之前是做的內賬，對報稅了解 但沒有具體做過
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0老師好我想請問一下，我們公司有個員工在2023年1月5號就離職了，現這兩天要給員工發1月的工資，因為這個員工只上了5天班，所以只給5天的工資，并且這個員工1月的社保公積金公司已經沒有給繳納了，這種情況下這個離職的員工1月這幾天的工資，我還要幫他申報個人所得稅嗎，我應該在2月申報1月個人所得稅的時候給他改成非正常狀態，還是在3月申報2月的時候改成非正常狀態？
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老師，有個問題，就是，這個月14號申報個稅的時候，由于未考慮專項附加扣除，所以公司就多繳納了個稅。15號的時候，讓員工重新自己在個稅app里更新信息。然后15號早上又更正了申報。14號那天扣款1154.6，15號更正申報的金額是851.69。那現在就涉及到退個稅的問題和公司多支付個稅。因為退稅是退到員工個人卡上。由于申報個稅的時候，1月工資還沒發放，所以我們就從這幾個員工的應發工資部分，其他應扣款里面來扣除多支付的這部分個稅金額。但是，關于賬務處理，您幫我看看，我在1月工資這筆賬里應該怎么改？我的這筆發放1月工資的賬，昆明辦公室+富民廠區的個稅金額合計就是14號扣款的1154.6這個金額。但是，由于1月份工資，是把多繳納的個稅部分從他們幾個的其他應扣款里面扣了再發放的。這個賬我該怎么調一下？
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老師，你好，我們公司員工小李去年2月已經辭職了，前面的會計沒有在個稅APP上把他改成非正常人員，每個月還是幫他報了個稅，前面會計以這種方法來幫公司增加成本。小李上個月申訴了我們公司，經過協商調解，他本人已經撤訴，稅局這邊也幫他把離職后所申報的工資全部刪除掉了，稅局要求我們這個月做賬時把幫小李多申報的10萬元工資做回來，這個分錄該怎么寫？
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老師，有個問題，我們公司申報個稅是當月發放當月申報，然后有一個員工個稅特別高，他23年5月入職發放工資我申報了個稅，他上一家公司當月發放下月申報所以5月也給他申報了，所以他個稅申報5月重疊了，年度匯繳個稅他要補很多稅，我給這個人單獨做了更正申報，把5月申報工資改成0元，現在問題是更晚，五月個稅就退回來了，還涉及5-10月個稅因為個稅是累計的，退了5個月的個稅1萬元，這一萬等于這個員工比我們其他員工少交一個月個稅，要往后延一個月申報，一萬怎么做賬呢
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二、資料：20x4年1月1日，承租人甲公司簽訂了一項10年期不動產租賃合同，已經于當日獲得使用該不動產的控制權。租金基于每兩年消費者價格指數水平確定，第1年年初的消費者價格指數為125，據此確定的租金為50000元／年；甲公司在租賃期開始日已經支付了第1年租金50000元，并支付了傭金等初始直接費用20000元。租賃期第3年年初的消費者價格指數為135，據此確定的調整后的租金為54000元／年。假設甲公司再租賃期開始日的折現率為5%，在第三年年初的折現率為6%。假定甲公司將該不動產用于行政管理部門，該不動產剩余使用壽命為20年，租賃期滿后沒有殘值，采用直線法計提折舊。已知：(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求：(2）編制20x6年1月1日的相關會計分錄．要全程跟會計分錄
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老師，年末壞賬準備有60，為什么信用減值損失是-60
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二、資料：20x4年1月1日，承租人甲公司簽訂了一項10年期不動產租賃合同，已經于當日獲得使用該不動產的控制權。租金基于每兩年消費者價格指數水平確定，第1年年初的消費者價格指數為125，據此確定的租金為50000元／年；甲公司在租賃期開始日已經支付了第1年租金50000元，并支付了傭金等初始直接費用20000元。租賃期第3年年初的消費者價格指數為135，據此確定的調整后的租金為54000元／年。假設甲公司再租賃期開始日的折現率為5%，在第三年年初的折現率為6%。假定甲公司將該不動產用于行政管理部門，該不動產剩余使用壽命為20年，租賃期滿后沒有殘值，采用直線法計提折舊。已知：(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求：(2）編制20x6年1月1日的相關會計分錄．，要全程
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凈資產增長率是指所有者權益增長額與期初所有者權益的比率
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我們去年做門窗工程開了發票，甲方把28萬I工程款以人工工資形式代發并由我公司申報個稅，這筆款怎么計帳？
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老師我司收到個稅手續費退稅然后三月申請的四月才到賬這個手學費是需要申報增值稅嗎是申報在三月的所屬期還是四月所屬期
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我不小心把4月份得一張費用票做到了3月份的賬里，已經繳納過季度所得稅爆表了怎們辦
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09年購買的教練車原值895100，2024年4月把車賣了，賣了29821元，之前一直沒有折舊，我把差額865279計入了營業外支出，今年匯算清繳的時候，稅局風險推送說營業外支出調整異常，我該怎么辦
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老師，現在有批庫存商品，要退貨，進項發票已抵扣，而且退的貨不是一張發票上面的，我們要求廠家開紅字發票，但是他們開了張銷售折讓的發票給我們，這個能行嗎
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一般納稅人，上個月開發票已確認收入了，這個月又沖紅了怎么做賬
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支付分錄當時做了的（借應付職工薪酬，貸庫存現金），現在是反方向做對嗎？
你好 ； 那你就反向來沖掉即可；是的
需要沖利潤嗎？因為跨年了的
你好；你是什么準則的； 我看看 具體給你寫分錄；
小準則核算的
那你就做；? ?借應付職工薪酬貸 利潤分配未分配利潤 ；借 庫存現金貸應付職工薪酬 ；如果影響了所得稅； 還得調整所得稅的??
這么麻煩的嗎？老師，你說的這個是全部的分錄吧？
是的；? 紅沖是這樣做； 你跨年了?
好的，那先謝謝老師了！
不客氣的；希望能幫到你??