匯算清繳退稅

?你好 ： 相關分錄如下: 1企業準則處理 ： 補提所得稅時: 借:以前年度損益調整 貸:應交稅金--應繳所得稅 (2)月末結轉: 借:利潤分配--未分配利潤 貸:以前年度損益調整 (3)繳納時: 借:應交稅金--應繳所得稅 貸:銀行存款 2小企業準則 處理 ： 補提所得稅時: 借:利潤分配-未分配利潤 貸:應交稅金--應繳所得稅 (2)繳納時: 借:應交稅金--應繳所得稅 貸:銀行存款

退回的是相反的分錄是吧

你好，退回似的就是交納相反的路，但是因為他跨年了。

按分錄做后報表不平了，資產負債表與利潤表數對不上呢

。你好，會計科目是平的，報表不可能不平。

是的 報表不平，這個怎么調整呢

哪個表不平? 發來看一下? ??

資產負債表的未分配利潤的期末減期初數與利潤表的凈利潤不一樣，差額就是退的企業所得金額

你好，這不叫報表不平。報表關系要是差了，這個稅款可以手動填寫，調整期初未分配利潤。

哦哦 好的，謝謝老師